{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":5,"sheets":["Чек-лист общ","ИО ссуда (2)","ПОС ссуда (2)","ИО гарантия (2)","ПОТ гарантия (2)"],"not_rendered":{"charts":0,"images":0,"macros":1,"external_links":0,"defined_names":3,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Чек-лист общ","index":0,"n_rows":252,"n_cols":4,"rows_kept":252,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[4,2,4,3],[169,0,181,0],[40,0,40,1],[34,0,34,1],[35,0,35,1],[36,0,36,1],[37,0,37,1],[39,0,39,1],[155,0,168,0],[84,0,84,1],[93,0,97,0],[108,0,114,0],[152,0,152,3],[86,0,92,0],[99,0,107,0],[24,0,24,1],[25,0,25,1],[26,0,26,1],[27,0,27,1],[116,0,116,3],[29,0,29,1],[30,0,30,3],[31,0,31,1],[32,0,32,1],[33,0,33,1],[66,0,81,0],[65,0,65,3],[19,0,19,1],[20,0,20,3],[21,0,21,1],[22,0,22,1],[23,0,23,1],[13,0,13,1],[14,0,14,1],[15,0,15,1],[16,0,16,1],[17,0,17,1],[3,0,3,3],[85,0,85,3],[0,0,0,3],[1,2,1,3],[1,1,2,1],[1,0,2,0],[64,0,64,1],[42,0,63,0],[82,0,82,3],[41,0,41,3],[4,0,4,1],[5,0,5,1],[9,0,9,1],[10,0,10,3],[11,0,11,1],[12,0,12,1],[142,0,147,0],[148,0,150,0],[138,0,138,1],[151,0,151,1],[119,0,122,0],[124,0,129,0],[131,0,133,0],[134,0,136,0],[139,0,139,3]]}
["Чек-лист первичной оценки категории качества ссуды/гарантии и определения размера резервов \nна этапе рассмотрения заявки по клиентам Банка, \nу которых отсутствует ссудная задолженность/обязательства по гарантии в Банке "]
["Параметры \nЭтапы проверки","Параметры для контроля","Для заполнения кредитным аналитиком "]
[null,null,"Результат ","Комментарии "]
["1.Общая информация по заемщику/принципалу"]
["Наименование заемщика/принципала"]
["Кредитный рейтинг (норма фондирования капиталом в %)",null,"ССС+ (11%-15%)","расчет из Прогноза"]
["Тип клиента ",null,"ИП","ИП/ЮЛ"]
[]
["Тип сегмента",null,"МСБ","КБ/МСБ согласно \n209-ФЗ "]
["Финансовое положение заемщика/принципала с учетом рейтинга и наличия ограничений, указанных в \nп.2. Чек-листа",null,{"$f":"C65","v":"хорошее"},{"$f":"D65","v":"с учетом"}]
["Оценка РВП(С) по 1-й заявке"]
["Ввид заявки",null,"гарантия"]
["Сумма заявки",null,1]
["Качество обслуживание долга",null,{"$f":"C85","v":"хорошее"},{"$f":"D85","v":"с учетом"}]
["Иные факторы и императивные требования ",null,"+","информация из \nп.4. Чек-листа"]
["Категория качества ссуды/гарантии",null,"II"]
["Расчетный резерв, % ",null,0.01]
["Сумма расчетного резерва, руб.",null,{"$f":"C13*C17","v":0.01}]
["Справедливая стоимость залогового обеспечения",null,{"$f":"C174","v":3}]
["Сумма резерва, подлежащая  формированию по ссуде с учетом обеспечения (в рублях)",null,{"$f":"IF(C19>=C13,0,(1-C19/C13)*C18)","v":0}]
["Оценка РВП(С) по 2-й заявке"]
["Ввид заявки"]
["Сумма заявки",null,1]
["Качества обслуживание долга",null,{"$f":"C85","v":"хорошее"},{"$f":"D85","v":"с учетом"}]
["Иные факторы и императивные требования ",null,"+","информация из \nп.4. Чек-листа"]
["Категория качества ссуды/гарантии",null,"II"]
["Расчетный резерв, % ",null,0.01]
["Сумма расчетного резерва, руб.",null,{"$f":"C23*C27","v":0.01}]
["Справедливая стоимость залогового обеспечения",null,{"$f":"C178","v":3}]
["Сумма резерва, подлежащая  формированию по ссуде с учетом обеспечения (в рублях)",null,{"$f":"IF(C29>=C23,0,(1-C29/C23)*C28)","v":0}]
["Оценка РВП(С) по 3-й заявке"]
["Ввид заявки"]
["Сумма заявки",null,1]
["Качества обслуживание долга",null,{"$f":"C85","v":"хорошее"},{"$f":"D85","v":"с учетом"}]
["Иные факторы и императивные требования ",null,"+","информация из \nп.4. Чек-листа"]
["Категория качества ссуды/гарантии",null,"II"]
["Расчетный резерв, % ",null,0.01]
["Сумма расчетного резерва, руб.",null,{"$f":"C33*C37","v":0.01}]
["Справедливая стоимость залогового обеспечения",null,{"$f":"C182","v":3}]
["Сумма резерва, подлежащая  формированию по ссуде с учетом обеспечения (в рублях)",null,{"$f":"IF(C39>=C33,0,(1-C39/C33)*C38)","v":0}]
["Итоговая сумма резерва, подлежащая  формированию по ссудам/гарантиям с учетом обеспечения \n(в рублях)",null,{"$f":"C20+C30+C40","v":0}]
["2. Оценка финансового положения заемщика/принципала"]
["2.1.Ограничения при оценке финансового положения заемщика/принципала","Присутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика/Принципала  как «хорошее» в соответствии с п. 2.4 Положения П-907:","-"]
[null,"- наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика:\nДля ЮЛ выполнение хотя бы одного из двух условий:\n- превышает по длительности 7 календарных дней;\n- превышает по размеру 0,5% от собственного капитала Банка.\nДля ИП выполнение одновременно двух условий:\n- превышает по длительности 7 календарных дней;\n- превышает по размеру 0,5% от собственного капитала Банка.","-"]
[null,"- наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате; ","-"]
[null,"- наличие существенной (более 50% краткосрочной кредиторской задолженности) задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами;","-"]
[null,"- наличие скрытых потерь равных или превышающих 25% чистых активов заемщика;","-"]
[null,"- неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров), общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;","-"]
[null,"- единичный случай исполнения заемщиком обязательств предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров) с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;","-"]
[null,"- прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком (за исключением кредитных договоров),  предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком  в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100  тыс. руб.;","-"]
[null,"- не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес -планом), согласованным с Банком, убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов  по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц  - заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года,  - по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица. Для заемщиков, деятельность которых характеризуется цикличностью (сезонными колебаниями), величина чистых активов сравнивается с их уровнем, сложившимся в период, в максимальной степени соответствующий по финансово -экономическим показателям анализируемому;","-"]
[null,"- наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 0710001 «Бухгалтерский баланс», утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных оборотов (более 70%) денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней","-"]
[null,"- наличие негативных явлений (тенденций), способных повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе, и заемщик не имеет возможности/ресурсов по принятию мер для улучшения ситуации либо Банк не проинформирован о предпринимаемых заемщиком мерах.","-"]
[]
[null,"Присутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика/Принципала как «среднее» в соответствии с п. 2.5 Положения П-907:","-"]
[null," - заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством","-"]
[null," - деятельность заемщика на отчетную дату убыточна","-"]
[null," - наличие отрицательной величины чистых активов","-"]
[null," - наличие сокращения чистых активов более чем на 70% по сравнению с АППГ","-"]
[null," - наличие падения (сокращения) объемов производства/выручки более чем на 70% по сравнению с АППГ","-"]
[null," - наличие роста  дебиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ","-"]
[null," - наличие роста  кредиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ","-"]
[null," - снижение показателей рентабельности (одновременно валовой/операционной/чистой) более чем на 70% по сравнению с АППГ","-"]
[null," - другие явления/сведения о заемщике, которые свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика. ","-"]
["Итоговое финансовое положение заемщика/принципала (с учетом ограничений и рейтинговой оценки): ",null,"хорошее","с учетом"]
["3. Оценка реальности деятельности заемщика/принципала"]
["3.1. Не осуществления реальной деятельности","Присутствуют признаки не осуществлении заемщиком/принципалом реальной деятельности:\n\nОбязательно необходимо проверить подпадает ли ссуда/ссуды под исключения, указанные в  п.2.13.2 Положения П-907 (перечень исключений, когда реальность деятельности не проверяется, например: если ссуда/гарантия выдается на цели исполнения государственных контрактов №44-ФЗ, если заемщик является ИП,  когда сумма кредита/кредитов не более 10 млн. рублей и др.).\nВ случае если ссуда/судды соответствует п.2.13.2. Положения П-907, заемщик не проверяется на осуществление реальной деятельности","-"]
[null,"- превышение более чем в 10 раз размера предоставленной заемщику  - юридическому лицу необеспеченной ссуды или ссуды, обеспечением по которой не является обеспечение I категории качества, а также обеспечение II категории качества в виде гарантий (поручительств), залога ценных бумаг, залога недвижимости, над величиной полученной им среднеквартальной выручки за последние 12 календарных месяцев (  При определении показателя выручки заемщика  - юридического лица возможно использовать данные консолидированной отчетности группы, в которую входит заемщик, составленной по российским или международным стандартам, раскрываемой неограниченному кругу лиц);","-"]
[null,"- отсутствие на последнюю отчетную дату у заемщика собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;","-"]
[null,"- случаи, когда ссуда предоставлена кредитной организацией заемщику  - юридическому лицу, не являющемуся финансовой организацией, имеющей лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет, более 70 процентов активов которого на последнюю отчетную дату представляют собой дебиторскую задолженность (за исключением дебиторской задолженности, возникшей по договорам купли -продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования), займы, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы других юридических лиц и иные финансовые вложения;","-"]
[null,"- непредставление заемщиком по запросам Банка выписок по банковским счетам, открытым в других кредитных организациях, или иной документально подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах заемщика в случаях, когда обороты по счетам, открытым в Банке, несопоставимо малы по отношению к предоставленным кредитам в случае наличия данного права у Банка согласно кредитной документации;","-"]
[null,"- осуществление заемщиком операций в банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер);","-"]
[null,"- смена единоличного исполнительного органа заемщика три и более раз за последний календарный год;","-"]
[null,"- отсутствие заемщика по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения;","-"]
[null,"- неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров и контрактов либо задержки с восстановлением утраченных документов за последние три календарных года  (при наличие у Банка информации от СБ или иных доступных источников);","-"]
[null,"- регистрация заемщика, не являющегося собственником или арендатором помещений на срок свыше 1 года, по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами согласно данным, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы;","-"]
[null,"- изменение места постановки на налоговый учет более 2 раз за календарный год (за исключением случаев, когда изменение вызвано реорганизацией налоговых органов);","-"]
[null,"- отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру -специалисту (индивидуальному аудитору) или руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично\nТребование не применяется по отношению к субъектам МСБ, являющихся таковыми согласно N 209-ФЗ \"О развитии МСП в РФ\";","-"]
[null,"- отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера;\nТребование не применяется по отношению к МСБ, являющихся таковыми согласно N 209-ФЗ \"О развитии МСП в РФ\";","-"]
[null,"- отсутствие в течение более чем трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в размере ниже официального прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика, в расчете на одного занятого.\nТребование не применяется по отношению к МСБ, являющихся таковыми согласно N 209-ФЗ \"О развитии МСП в РФ\";","-"]
[null,"Соответствия новой ссуды требованиям \"Генерального решения о признании деятельности юридического лица реальной на основании п. 3.12.3 Положения Банка России №590-П от 28.06.2017 г. (Протокол Правления №63/18 от 31.08.2018г.) применяется для ссуд,  предоставляемых ЮЛ на осуществление деятельности в соответствии с требованиями №223-ФЗ","-"]
[null,"Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка о том, что заемщиком  - юридическим лицом осуществляется реальная деятельность. ","-"]
["4. Оценка качества обслуживания долга: "]
["4.1. Оценка качества обслуживания долга до первого платежа","До первого определенного договором, на основании которого ссуда предоставлена, срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга заемщика, обслуживание долга оценивается:\n• при оценке финансового положения заемщика как хорошего  - как «хорошее»;\n• при оценке финансового положения заемщика как среднего  - не лучше, чем «среднее»;\n• при оценке финансового положения заемщика как плохого  - только как «неудовлетворительное».\nВ целях снижения размера резервирования, необходимо проверить соответствие ссуды условиям Генерального решения, указанному в п.4.2. Чек-листа.","хорошее","с учетом"]
["Итоговое качество обслуживания долга: ",null,"хорошее","с учетом"]
["5. Иные факторы и императивные требования "]
["5.1. Иные существенные факторы применяющие для снижения категории качества ссуды:","Присутствуют факторы для снижения категории качества ссуды: ","-"]
[null,"- факт предоставление заемщику ссуды на льготных условиях (по сравнению с условиями предоставления сопоставимых по следующим параметрам: по срокам, суммам, целям ссуд другим заемщикам).\nСсуда считается предоставленной не на льготных условиях, если отклонение процентных ставок составляет не более 20% от процентных ставок иных ссуд (одной и более) других заемщиков со схожими параметрами (рассматриваемыми в совокупности): срок, сумма (отклонение от максимального /минимального значения не более, чем на 20%), цель ссуд согласно кредитному договору. ","-"]
[null,"- факт экономической взаимосвязи заемщиков, характеризующаяся тем, что ухудшение финансового положения одного из них может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим заемщиком (другими заемщиками) обязательств перед Банком по предоставленной ссуде (ссудам).\nФактор не применяется к заемщикам Банка, являющихся головными исполнителями поставок продукции по государственному оборонному заказу (далее - головной исполнитель) или исполнителями, участвующими в поставках продукции по государственному оборонному заказу (далее - исполнитель), в соответствии со статьей 29 декабря 2012 года N 275-ФЗ  ","-"]
[null,"- информация о плохом финансовом положении учредителей заемщика, имеющих возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления заемщика.","-"]
[null,"- сведения о неисполнении (ненадлежащем исполнении) заемщиком обязательств по ссудам (сопоставимым по сумме и сроку с классифицируемой ссудой), предоставленным иными кредитными организациями  кредиторами  (на период для ИП не менее чем 180 календарных дней, а для ЮЛ,  - за период не менее чем 360 календарных дней).\nНенадлежащим исполнением является наличие у заемщика по кредитам просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам продолжительностью (общей продолжительностью) более 6 календарных дней (включительно).","-"]
[null,"- ухудшение экономического положения страны, резидентом которой является заемщик и (или) в которой заемщик кредитной организации осуществляет свою деятельность.","-"]
[]
["5.2. Иные существенные факторы применяемые для повышения категории качества ссуды:","Присутствуют факторы для повышения категории качества ссуды: ","-","-"]
[null,"- сведения о надлежащем исполнении обязательств по иным договорам, на основании которых предоставлены ссуды, сопоставимые по сумме и сроку  с классифицируемой ссудой, или сопоставим совокупный размер ссуд, ранее предоставленных заемщику, с  временным интервалом одновременного действия обязательств по ним равным или большим по срокам с вновь предоставленной ссудой, заключенным заемщиком с Банком и (или) с иными кредитными организациями (на период для ИП не менее чем 180 календарных дней, а для ЮЛ,  - за период не менее чем 360 календарных дней).","-"]
[null,"- реальные перспективы осуществления платежей по основному долгу и процентам своевременно и в полном объеме (например, при кредитовании инвестиционных проектов с учетом востребованности создаваемого объекта, а также при кредитовании заемщиков  - юридических лиц, с даты регистрации которых прошло менее года, с учетом конкурентоспособности выпускаемой (предполагаемой к выпуску) продукции, обеспеченности производства необходимыми ресурсами для осуществления деятельности и положительной динамики ее развития).","-"]
[null,"- предоставление государственной помощи в форме субсидий на уплату процентов по кредитам, предоставленным сельскохозяйственным товаропроизводителям на основании Приложения № 12 «Об утверждении правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов российской федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» к Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013  - 2020 годы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 г. № 717.","-"]
[null,"Соответствия новой ссуды требованиям Генерального решения о повышении категории качества ссуд на основании п. 3.9.3 Положения 254-П от 26.04.2004. (Протокол Правления №55/15 от 14.09.2015г.) применяется по ссудам, оценка категории качества которых осуществляется до определенного договором, на основании которого ссуда предоставлена, срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга","-"]
["5.3. Принятие решения УО ","Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка с учетом иных факторов (применяющие для снижения/повышения категории качества ссуды):\n","-"]
["5.4. Предоставления недостоверной отчетности","Выявлены признаки недостоверной отчетности:","-"]
[null,"- наличие очевидных ошибок при формировании статей баланса (производится проверка правильности формирования итоговых значений показателей отчетности, соответствующих принципам составления бухгалтерской отчетности) по состоянию на отчетные даты (год, квартал);","-"]
[null,"- наличие существенных (более 5 %) расхождений остатков по счетам согласно оборотно -сальдовой ведомости с остатками, указанными по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности (производится сверка с данными аналитического, синтетического учета, с оборотно -сальдовыми ведомостями, предоставленными в Банк), по состоянию на отчетные даты (год, квартал); ","-"]
[null,"- наличие расхождений остатков, указанных в расшифровках к статьям бухгалтерского баланса, с итоговыми значениями по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности (производится сверка итоговых значений, представленных в расшифровках к статьям бухгалтерского учета, по состоянию на отчетные даты (год, квартал)); ","-"]
[null,"- наличие расхождений с данными, представленными в информационно -аналитические порталы (Fira.Pro, Контур -Фокус, СПАРК), и/(или) с данными, опубликованными заемщиком на официальном сайте заемщика, и/или находящимся в бюро кредитных историй, по состоянию на годовую отчетную дату, квартальную (при наличии); ","-"]
[null,"- отсутствие подписей уполномоченных лиц заемщика в формах бухгалтерской отчетности в случае направления отчетности на бумажном носителе (подписи, печати) по состоянию на отчетные даты (год, квартал); ","-"]
[null,"- отсутствие подтверждения заемщиком факта сдачи отчётности в ИФНС по состоянию на годовую отчетную дату в случае направления отчетности электронно с соблюдением принципов использования электронной подписи;","-"]
[null,"- наличие иных обстоятельств, признаков, подтверждающих некорректное отражение данных в отчетности, несоответствующих реальному финансовому положению заемщика, что противоречит требованиям бухгалтерского учета согласно законодательству РФ по состоянию на отчетные даты (год, квартал).","-"]
[]
["5.5. Соответствие  императивным требованиям п.2.14. Положения П-907","Выявлен факт соответствия ссуды императивным нормам п.2.14. Положения П-907\nЕсли при классификации ссуда одновременно удовлетворяет требованиям  п.п. 2.14.8 Положения П-907 и другим требованиям п.2.14. Положения П-907, то данная ссуда должна классифицироваться в 3 категорию качества (РВПС - 50%) ","-"]
[null,"факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели \n- приобретения у Банка имущества, полученного им в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам с предоставлением отступного в Банк;\n- приобретение и(или) погашение векселей; \n","-"]
[null,"факт предоставления вновь выдаваемой ссуды по следующим условиям:\n- сроком до востребования;\n-  предусматривают возможность при наступлении определенных обстоятельств в части обслуживания долга освобождения от уплаты процентов или снижения процентной ставки до уровня ниже императивных требований;\n-  по ставке процента ниже императивных требований (за исключением ссуд указанных в п.2.14.3 Положения П-907): \n• по ссудам в валюте РФ - менее двух пятых ставки рефинансирования ЦБ РФ, \n• по ссудам в иностранной валюте  - менее ставки ЛИБОР на сопоставимый срок либо менее уровня учетной ставки, устанавливаемой ФРС США или ЕЦБ;\n","-"]
[null,"факт предоставления вновь выдаваемой ссуды связанному с Банком лицом,  при отсутствии информации о финансовом положении заемщика в течение периода более одного квартала;\nСвязанность проверяется только в том, случае если решение принимается по отчетности за предыдущий  отчетный период (при этом согласно требованиям ЦБ РФ наступили сроки предоставления более новой отчетности за последней отчетный период). В этом случае расчетный резерв составит 21% (3 категория).\nВ случае отсутствия отчетности у не связанного с Банком лицом расчетный резерв будет составлять 20% (2 категория согласно п.2.12. Положения П-907).\n","-"]
[null,"факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели \n(п.п. 2.14.8 Положения П-907):\n- предоставление займов третьим лицам и погашение обязательств по возврату денежных средств;\n- приобретение и (или) погашение эмиссионных ценных бумаг;\n- осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц;\n-  погашение обязательств других заемщиков перед кредитной организацией, предоставившей ссуду, либо перед другими кредитными организациями;\n","-"]
[null,"Соответствия новой ссуды требованиям \"Генерального решения о классификации ссуд в более высокую категорию качества, чем III (третья) категория качества на основании п.3.14.3 Положения 254-П от 26.04.2004 (Протокол Правления №64/15 от 07.11.2015г.) применяется для ссуд\",  выдаваемые Банком заемщикам с целью рефинансирования своих обязательств в иных кредитных организациях.","-"]
[null,"Планируется принятие решения Правления Банка о  классификации  ссуд в более высокую, чем III, категорию качества, по ссудам по которым выявлены императивные требования по  п.п. 2.14.8 Положения П-907","-"]
["5.7.Соответствие  императивным требованиям п.2.20. Положения П-907","Выявлен факт  предоставление новый ссуды связанному с Банком лицом (за исключением кредитных организаций), превышающие 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) Банка  выданные не на рыночных условиях (на льготных условий, определяемых  в соответствии с Приказом №561  от 26.07.2017 «Об исполнении п. 1.4 Письма ЦБ РФ №2-Т от 17.01.2005 г. «О совершении сделок со связанными с Банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении»).","-"]
["6. Ограничения по включению ссуды в ПОС"]
["6.1. Ограничения по категории качества и сумме от СК Банка","Рассматриваемые кредиты (и/или иные требования - условные обязательствам кредитного характера) заемщика в Банке классифицируются на индивидуальной основе и по ним имеются признаки обесценения (категория качества, хуже, чем 1-я) или совокупная величина всех рассматриваемых в Банке таких требований, относящихся к одному и тому же контрагенту, составляет более 0,5% от величины собственных средств (капитал) Банка).\nВ случае если рассматривается иные заявки (кредиты/гарантии и по ним категория качества хуже 1-й), или в случае если совокупная ссудная задолженность/\nтребований (по рассматриваемым кредитам/гарантии) превышает 0,5% от капитала Банка, то ссуда не включается в ПОС","-"]
["6.2. Ограничения по финансовому положению ","При оценке фиинансового положение заемщика ссуда не включается в ПОС\n(при соответствии следующим условиям):\n- хуже, чем среднее по ссудам, не превышающим 10 000 000 руб.;\n- хуже, чем хорошее по ссудам, превышающим 10 000 000 руб.\nПри оценке финансового положения как плохое вновь выдаваемая ссуда не включается в ПОС ","-"]
["6.3. Ограничения по критериям стандартности","Присутствуют критерия нестандартности ссуды:\n","-"]
[null,"- ссуда предоставлена на срок более полугода с выплатами по основному долгу и (или) процентам не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды (в том числе ссуды, по которым ежемесячные платежи незначительны, а основные выплаты не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды);","-"]
[null,"- ставка процента  по ссуде ниже императивных требований: \nв валюте РФ  - менее двух пятых ставки рефинансирования ЦБ РФ, \nпо ссудам в иностранной валюте  - менее ставки ЛИБОР на сопоставимый срок либо менее уровня учетной ставки, устанавливаемой ФРС США или ЕЦБ;","-"]
[]
["6.4. Признаки\nоднородности, установленным кредитным комитетом ГО","Ссуда не соответствует следующим критериям однородности установленным Кредитным комитетом ГО (Протокол №141 от 05.08.2016г.):\n- сегмент бизнеса заемщика  - юридические лица и индивидуальные предприниматели с годовой выручкой до 800 млн. рублей;\n- максимальный срок кредитования  - 120 месяцев;\n- максимальная сумма кредита  - 100.000.000=00 рублей;\n- обеспечение кредита  - приобретаемый автотранспорт, спецтехника/ипотека в силу закона на приобретаемую недвижимость/ имущественное и неимущественное обеспечение/ без обеспечения.\n","-"]
["6.5. Индивидуальные признаки обесценения","Присутствуют индивидуальные признаки обесценения:","-"]
[null,"- наличие информации о смерти единственного собственника (в т.ч. индивидуального предпринимателя);","-"]
[null,"- введение в отношении заемщика процедуры наблюдения в деле о банкротстве или реорганизации заемщика -юридического лица;","-"]
[null,"- наличие информации о возбуждении в отношении заемщика судебного разбирательства, способного повлечь существенные финансовые трудности для последнего;","-"]
[null,"- отсутствие  актуальной информации о заемщике (отчетности  за последний отчетный период для расчета рейтинга), позволяющей произвести оценку кредитного риска по ссуде заемщика. \nДанное требование применяется только при условии,  когда решение по кредитной заявке принимается по отчетности за предыдущий отчетный период (при этом согласно требованиям ЦБ РФ наступили сроки по предоставления  более актуальной отчетности за последний отчетный период)\nВ случае отсутствия актуальной отчетности ссуда не включается в ПОС, расчетный резерв будет составлять 20% (2 категория качества в соответствии с п.2.12. Положения П-907).","-"]
[null,"Качество обслуживание долга до первого определенного договором, на основании которого ссуда предоставлена, срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга заемщика, при оценке финансового положения заемщика как среднего оценивается не лучше, чем «среднее»;\nВ целях снижения размера резервирования, необходимо проверить новую ссуду на соответствие требованиям Генерального решения о повышении категории качества ссуд (Протокол Правления №55/15 от 14.09.2015г.). \n",{"$f":"C85","v":"хорошее"},{"$f":"D85","v":"с учетом"}]
["6.6. Предоставления недостоверной отчетности","Выявлены признаки недостоверной отчетности:",{"$f":"C100","v":"-"},{"$f":"D100","v":0}]
["6.7. Не осуществления реальной деятельности","Присутствуют признаки не осуществлении заемщиком/принципалом реальной деятельности:\n\nОбязательно необходимо проверить подпадает ли ссуда/ссуды под исключения, указанные в  п.2.13.2 Положения П-907 (перечень исключений, когда реальность деятельности не проверяется, например: если ссуда/гарантия выдается на цели исполнения государственных контрактов №44-ФЗ, если заемщик является ИП,  когда сумма кредита/кредитов не более 10 млн. рублей и др.).\nВ случае если ссуда/судды соответствует п.2.13.2. Положения П-907, заемщик не проверяется на осуществление реальной деятельности",{"$f":"C67","v":"-"},{"$f":"D67","v":0}]
[null,"Соответствия новой ссуды требованиям \"Генерального решения о признании деятельности юридического лица реальной на основании п. 3.12.3 Положения Банка России №590-П от 28.06.2017 г. (Протокол Правления №63/18 от 31.08.2018г.) применяется для ссуд,  предоставляемых ЮЛ на осуществление деятельности в соответствии с требованиями №223-ФЗ",{"$f":"C81","v":"-"},{"$f":"D81","v":0}]
[null,"Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка о том, что заемщиком - юридическим лицом осуществляется реальная деятельность. ",{"$f":"C82","v":"-"},{"$f":"D82","v":0}]
["6.8. Соответствие императивным требованиям п.2.14. Положения П-907","Выявлен факт соответствия ссуды императивным нормам п.2.14. Положения П-907 (за исключением ссуд, указанных в пункте 2.14.8. Положения П-907,  в отношении которых уполномоченным органом управления Банка принято решение об отсутствии по ним индивидуальных признаков обесценения):\nЕсли при классификации ссуда одновременно удовлетворяет требованиям  п.п. 2.14.8 Положения П-907 и другим требованиям п.2.14. Положения П-907, то данная ссуда должна классифицироваться в 3 категорию качества (РВПС - 50%)\n",{"$f":"C109","v":"-"},0]
[null,"Соответствия новой ссуды требованиям \"Генерального решения о классификации ссуд в более высокую категорию качества, чем III (третья) категория качества на основании п.3.14.3 Положения 254-П от 26.04.2004 (Протокол Правления №64/15 от 07.11.2015г.) применяется для ссуд\",  выдаваемые Банком заемщикам с целью рефинансирования своих обязательств в иных кредитных организациях.",{"$f":"C114","v":"-"},0]
[null,"Планируется принятие решения Правления Банка о классификации ссуд в более высокую, чем III, категорию качества, по ссудам по которым выявлены императивные требования по  п.п. 2.14.8 Положения П-907","-",0]
["6.9.Соответствие  императивным требованиям п.2.20. Положения П-907","Выявлен факт  предоставление новый ссуды связанному с Банком лицом (за исключением кредитных организаций), превышающие 0,1 процента от величины собственных средств (капитала) Банка  выданные не на рыночных условиях (на льготных условий, определяемых  в соответствии с Приказом №561  от 26.07.2017 «Об исполнении п. 1.4 Письма ЦБ РФ №2-Т от 17.01.2005 г. «О совершении сделок со связанными с Банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении»).","-",0]
["Ссуда не соответствует критериям ПОС ",null,"+"]
["7. Ограничения по включению гарантии в ПОТ"]
["7.1. Ограничения по категории качества и сумме от СК Банка","Рассматриваемые кредиты (и/или иные требования - условные обязательствам кредитного характера) принципала в Банке классифицируются на индивидуальной основе и по ним имеются признаки обесценения (категория качества, хуже, чем 1-я) или совокупная величина всех рассматриваемых в Банке таких требований, относящихся к одному и тому же контрагенту, составляет более 0,5% от величины собственных средств (капитал) Банка).\nВ случае если рассматривается иные заявки (кредиты/гарантии и по ним категория качества хуже 1-й), или в случае если совокупная ссудная задолженность/\nтребований (по рассматриваемым кредитам/гарантии) превышает 0,5% от капитала Банка, то гарантии не включается в ПОТ","-"]
["7.2. Признаки однородности, установленным кредитным комитетом ГО","Гарантия не соответствует следующим критериям однородности установленным Кредитным комитетом ГО (Протокол №171 от 01.11.2017г.):\n- сегмент бизнеса принципала для УПК - ЮЛ и ИП с годовой выручкой до 800 млн. руб.  и для СПК - ЮЛ и ИП с годовой выручкой до 2 000 млн. руб.;\n- максимальный срок гарантии 40 месяцев для УПК/СПК и 60 месяцев для продуктов Банковская гарантия Online  и Экспресс - Банковская гарантия;\n- максимальная сумма гарантии  - 100.000.000=00 рублей;\n- обеспечение кредита - имущественное и неимущественное обеспечение или без обеспечения\n","-"]
["7.3. Индивидуальные признаки обесценения","Присутствуют факты выявления индивидуальных признаков обесценения:","-"]
[null,"Финансовое положение принципала:\n- хуже, чем среднее по гарантиям, не превышающим 1 000 000 руб.;\n- хуже, чем хорошее по гарантиям, превышающим 1 000 000 руб.\nПри оценке финансового положения как плохое вновь выдаваемая гарантия не включается в ПОТ","-"]
[null,"- имеется информация о смерти единственного собственника принципала (в т.ч. индивидуального предпринимателя);","-"]
[null,"- введение в отношении принципала процедуры наблюдения в деле о банкротстве или реорганизации принципала - юридического лица;","-"]
[null,"- наличие информации о возбуждении в отношении принципала судебного разбирательства, способного повлечь существенные финансовые трудности для последнего;","-"]
[null,"- отсутствие информации о принципале, позволяющей произвести оценку риска в отношении выданной банковской гарантии;\nДанное требование применяется только при условии,  когда решение по заявке на банковскую гарантию принимается по отчетности за предыдущий отчетный период (при этом согласно требованиям ЦБ РФ наступили сроки по предоставления  более актуальной отчетности за последний отчетный период)\n\nВ случае отсутствия актуальной отчетности расчетный резерв будет составлять 20% (2 категория качества в соответствии с п.2.12. \nПоложения П-907).\n","-"]
["7.4. Не осуществления реальной деятельности","Присутствуют признаки не осуществлении принципалом реальной деятельности:\n\nОбязательно необходимо проверить подпадает ли гарантия/гарантии под исключения, указанные в  п.2.13.2 Положения П-907 (перечень исключений, когда реальность деятельности не проверяется, например: если ссуда/гарантия выдается на цели исполнения государственных контрактов №44-ФЗ, если принципал является ИП,  когда сумма гарантии/гарантий не более 10 млн. рублей и др.).\nВ случае если гарантия/гарантии соответствует п.2.13.2. Положения П-907, принципал не проверяется на осуществление реальной деятельности",{"$f":"C67","v":"-"},{"$f":"D67","v":0}]
[null,"Соответствия новой гарантии требованиям \"Генерального решения о признании деятельности юридического лица реальной на основании п. 3.12.3 Положения Банка России №590-П от 28.06.2017 г. (Протокол Правления №63/18 от 31.08.2018г.) применяется для гарантий,  предоставляемых ЮЛ на осуществление деятельности в соответствии с требованиями №223-ФЗ",{"$f":"C81","v":"-"},{"$f":"D81","v":0}]
[null,"Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка о том, что принципалом  - юридическим лицом осуществляется реальная деятельность. ",{"$f":"C82","v":"-"},{"$f":"D82","v":0}]
["Гарантия не соответствует критериям ПОТ",null,"+"]
["8. Использования обеспечения для целей корректировки размера резервов"]
["8.1. Ограничения по реализации обеспечения ","Присутствуют юридические ограничения/ иные ограничения по реализации обеспечения ","-"]
["8.2. Ограничения по ликвидности ","Присутствует факт оценке срока реализации обеспечения более 270 календарный дней.","-"]
["8.3. Ограничение по п.5.5. Положения П-907","Присутствуют ограничения по применении залога для корректировки размера резервов по п.5.5. Положения П-907:","-"]
[null,"- возникают основания для признания невозможности реализовать права, вытекающие из наличия обеспечения по ссуде, без существенных потерь суммы (стоимости) обеспечения;","-"]
[null,"- в отношении залогодателя применяются процедуры банкротства;","-"]
[null,"-  финансовое положение иностранных юридических лиц, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне не ниже \"В\" по международной рейтинговой шкале \"Эс -энд -Пи Глобал Рейтинг с\" (S&P Global Ratings) или кредитный рейтинг не ниже аналогичного уровня по международной рейтинговой шкале \"Фитч Рейтинг с\" (Fitch Ratings), \"Мудис Инвесторс Сервис\" (Moody's Investors Service), а также юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации одним из российских кредитных рейтинговых агентств, не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, эмитировавших (выпустивших) ценные бумаги, принятые в залог, не может быть оценено как хорошее или среднее в соответствии с Методикой Банка и п.2.4 и п.2.5. Положения 907-П.","-"]
[null,"- эмитентом (векселедателем) предоставленных в залог ценных бумаг является заемщик или лицо, которое может прямо или косвенно (через третьих лиц) осуществлять контроль за решениями, принимаемыми органами управления заемщика;","-"]
[null,"- предмет залога обременен обязательствами по иным договорам залогодателя, в том числе договорам залога с третьими лицами (за исключением отсутствия ограничений по сроком реализации и достаточности покрытия стоимости обеспечения всех ссуд);","-"]
[null,"- финансовое положение третьего лица, предоставившего обеспечение, одновременно являющегося заемщиком по иным кредитным договорам Банка, ухудшится таким образом, что возникнут основания для осуществления процедур банкротства;","-"]
[null,"- по заемщику в течение периода, превышающего один квартал, отсутствует информация о финансовом состоянии (кроме залога имущества или гарантийного депозита)\nДанное требование применяется только при условии,  когда решение по кредитной заявке принимается по отчетности за предыдущий отчетный период (при этом согласно требованиям ЦБ РФ наступили сроки по предоставления  более актуальной отчетности за последний отчетный период)","-"]
[null,"-  присутствуют обстоятельства, которые могут привести к отказу кредитной организации от намерения реализовать права, вытекающие из предоставленного обеспечения по ссуде, включая субъективные обстоятельства (конфликт интересов сторон  - участников по договору о предоставлении ссуды и (или) по договору об обеспечении ссуды, связь (прямая или косвенная) третьего лица с кредитной организацией);","-"]
[null,"-  не представлено подтверждение (имеются доказательства недостоверности) реальности предмета залога и (или) его принадлежности залогодателю  - третьему лицу (в том числе в силу отсутствия соответствующих активов на балансе залогодателя  - третьего лица, отсутствия надлежаще оформленных документов, подтверждающих право собственности залогодателя  - третьего лица на предмет залога)","-"]
[null,"- отсутствуют достаточные основания полагать, что третье лицо, предоставившее обеспечение по ссуде (залогодатель, гарант, авалист, поручитель), исполнит обязательства, вытекающие из предоставленного обеспечения, и не будет препятствовать реализации прав кредитной организации;","-"]
[null,"- имеются иные существенные документально подтвержденные обстоятельства, которые могут существенно препятствовать реализации кредитной организацией прав, вытекающих из наличия обеспечения по ссуде","-"]
[null," - не проведена оценка финансового состояния залогодателя – третьего лица ","-"]
[]
["8.4. Справедливая стоимость залогового обеспечения","СС=〖РС〗_t270×k_рр\nСС – справедливая стоимость имущества;\n〖РС〗_t270  – рыночная стоимость имущества со сроком экспозиции, не превышающим 270 дней.\nk_рр – коэффициент, учитывающий расходы на содержание, экспозицию и реализацию объекта.\n1) k_рр для земельные участков (т.ч. право аренды), жилой недвижимости, коммерческой недвижимости, автотранспорта, спецтехнике, маломерных судов составляет  - 0,95\n2) k_рр для производственной недвижимости, специализированной недвижимости, железнодорожного транспорта, речных и морских судов составляет  - 0,90\n3) k_рр для прочей недвижимости, оборудования, воздушные суда, прочие залоги   составляет  - 0,85\n4) k_рр для  животные основного стада  - 01 счет (в т.ч КРС), товары в обороте составляет  - 0,80.\nДля остальных видов обеспечения (гарантийный депозит, ценные бумаги, гарантии, поручительства и.т.д.) показатель k_рр не применяется.\n","+"]
[null,"Справедливая стоимость обеспечения 1-й категории качества (гарантийный депозит, ценные бумаги, гарантии) по 1-й заявке",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде недвижимости (движимое и недвижимое имущество) по 1-й заявке ",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде прочего имущества (оборудования,товары в оборототе и др.). по 1-й заявке",1]
[null,"Итоговая справедливая стоимость залога по 1-й заявке",{"$f":"C171+C172+C173","v":3}]
[null,"Справедливая стоимость обеспечения 1-й категории качества (гарантийный депозит, ценные бумаги, гарантии) по 2-й заявке",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде недвижимости (движимое и недвижимое имущество) по 2-й заявке ",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде прочего имущества (оборудования,товары в оборототе и др.). по 2-й заявке",1]
[null,"Итоговая справедливая стоимость залога по 2-й заявке",{"$f":"C175+C176+C177","v":3}]
[null,"Справедливая стоимость обеспечения 1-й категории качества (гарантийный депозит, ценные бумаги, гарантии) по 3-й заявке",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде недвижимости (движимое и недвижимое имущество) по 3-й заявке ",1]
[null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения  в виде прочего имущества (оборудования,товары в оборототе и др.). по 3-й заявке",1]
[null,"Итоговая справедливая стоимость залога по 3-й заявке",{"$f":"C179+C180+C181","v":3}]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
[null,"ИП"]
[null,"ЮЛ"]
[null,"МСБ"]
[null,"КБ"]
[]
[null,"ссуда"]
[null,"гарантия"]
[]
[]
[]
[null,"от А до В (0% - 5%)"]
[null,"В- (6%-10%)"]
[null,"ССС+ (11%-15%)"]
[null,"ССС (16% - 17%)"]
[null,"ССС (18% - 20%)"]
[null,"ССС- (21% - 25%)"]
[null,"ССС- (26% - 30%)"]
[null,"СС+ (31% - 35%)"]
[null,"СС+ (36% - 40%)"]
[null,"СС (41% - 50%)"]
[null,"С (51% - 75%)"]
[null,"D (76%-85%)"]
[null,"D (86%-99%)"]
[null,"D (100%)"]
[]
[]
[null,"хорошее"]
[null,"среднее"]
[null,"плохое"]
[]
[null,"хорошее"]
[null,"среднее"]
[null,"неудовлетворительное"]
[null,"не применимо"]
[]
[null,"+"]
[null,"-"]
[]
[]
[null,"I"]
[null,"II"]
[null,"III"]
[null,"IV"]
[null,"V"]
[null,"ПОС"]
[null,"ПОТ"]

{"sheet":"ИО ссуда (2)","index":1,"n_rows":105,"n_cols":7,"rows_kept":105,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[102,2,102,3],[104,2,104,3],[81,0,96,0],[81,1,96,1],[83,2,95,2],[97,0,104,0],[97,1,104,1],[97,2,97,3],[98,2,98,3],[99,2,99,3],[100,2,100,3],[101,2,101,3],[33,0,80,0],[33,1,80,1],[33,2,39,2],[40,2,45,2],[47,2,55,2],[57,2,72,2],[73,2,80,2],[29,0,32,0],[29,1,32,1],[32,2,32,3],[0,1,0,5],[4,0,28,0],[4,1,28,1],[5,2,27,2],[28,2,28,3]]}
[null,"Чек лист_проверка корректности РВП(С) по ссуде, которая оценивается на индивидуальной основе"]
[]
["№ п/п","Параметры используемые для резервирования","Этапы проверки","Параметры для контроля","Результат \n(столбец для заполения данных)","Помятка для заполнения разделов чек-листа\n(при необходимости смотреть в каждой яейки)\nисточники данных/\nкраткий алгоритм действия ","Комментарии\n(заполняется при необходимости) "]
[]
[1,"Оценка  финансового положения заемщика","1.1.Оценка финансового положения по рейтингу.","Результат расчета кредитного рейтинга (норма фондирования капиталом в %)",null,"Указать рейтинг (в скобках указать процент нормы фондирования): хорошее от А до В- (0% - 10%)/ среднее от ССС+ до С (11%-75%) /плохое D (76%-100%) \n\nИсточники данных: Предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nДля расчета рейтинга информация должна быть внесена в кредитную систему \"Прогноз\", вкладка - Анализ состояния заемщика/Выберите контрагента/указать ИНН контрагента"]
[null,null,"1.2.Отсутсвие ограничений по финансовому положению.","Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «хорошее» в соответствии с п. 2.4 Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, книги учета доходов,  справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика (за исключением случаев, когда размер картотеки не превышает 0,5% от собственного капитала Банка или, когда длительность картотеки не превышает 7 календарных дней); \nДля ИП необходимо чтобы выполнялось одновременно 2 условия",null,"Источники данных: Справки из кредитных организаций (реквизиты справки), \nданные из  АБС Equation (команды: Y1U/AKCUSK2/указать 1,enter/удалить филиал, указать ИНН заемщика, enter /выгрузить отчет 4, enter).\n\nСумма картотеки сопоставляется с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату)."]
[null,null,null,"- наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате; ",null,"Источник данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, иные документы (ОСВ сч. 70, в размере 2-месячного офиц.размера ФОТ).\n\nИнформация о наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате может быть указана и в открытых источниках СМИ, Интернет (сообщения о результатах проверки служб Минтруда и др.).  "]
[null,null,null," - наличие существенной (более 50% краткосрочной кредиторской задолженности) задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами;",null,"Источники данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, справка ФНС и иные документы.\n\nСумма задолженности перед бюджетом сопоставляется с данными краткосрочной кредиторской задолженности."]
[null,null,null,"- наличие скрытых потерь равных или превышающих 25% чистых активов заемщика;",null,"Источники данных: бухгалтерская отчетность, расшифровки статей баланса (дебиторской задолженности, финансовых вложений, запасов). Пояснения ДР по признанию активов скрытыми потерями.\n\nК скрытым потерям относятся неликвидные запасы продукции, просроченная дебиторская задолженность, сумма требований безнадежных взысканию. \nСкрытые потери также определяется на основе анализа финансового положения контрагентов в дебиторской задолженности и в финансовых вложениях заемщика. Рекомендуется анализировать контрагентов с наибольшей задолженностью перед заемщиков (например если задолженность контрагентов сопоставима с 25%-100%  чистых активов заемщика).  По контрагентам чье финансовое положение оценивается Банком как плохое (в случае предоставления отчетности контрагентов либо наличие информация в открытых источниках, что в отношении контрагентов применяются процедуры в соответствии с ФЗ \"О банкротстве\").   \nСкрытые потери соотносятся с чистыми активами заемщика."]
[null,null,null,"- неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней;",null,"Источники данных:  Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника ДБ Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null," - единичный случай исполнения заемщиком обязательств перед  предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров) с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком  в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100  тыс. руб.;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с Банком, убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов  по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц - заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года, - по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица. Для заемщиков, деятельность которых характеризуется цикличностью (сезонными колебаниями), величина чистых активов сравнивается с их уровнем, сложившимся в период, в максимальной степени соответствующий по финансово-экономическим показателям анализируемому;",null,"Источники данных: Бизнес – план, заключение служб, бухгалтерская отчетность и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 0710001 «Бухгалтерский баланс», утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных оборотов (более 70%) денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность, справки из Банков, Карточка сч. 51  и иная доступная в Банке информация."]
[]
[null,null,null,"Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «среднее» в соответствии с п. 2.5 Положения  907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством",null,"Источники данных: Информация доступная в открытых источниках сайты интернет (СМИ, СПАРК). \n\nВходит с список стоп-факторов по линии отдела безопасности ЕСЦ.  "]
[null,null,null,"- заемщик является устойчиво неплатежеспособным (90 календарных дней просроченная задолженность, за исключением ПОС)",null,"Источники данных: Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- деятельность заемщика на отчетную дату убыточна",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах, книги учета доходов и расходов ЮЛ и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения, иная информация.\n\n "]
[null,null,null,"- наличие отрицательной величины чистых активов",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация."]
[null,null,null,"- наличие сокращения чистых активов более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nЧистые активы на отчетную дату  сравниваются с показателем чистых активов по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие падения (сокращения) объемов производства/выручки более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nВыручка/объем производства на отчетную дату  сравниваются с показателем выручки/объема производства по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  дебиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nДебиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем дебиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  кредиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nКредиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем кредиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- снижение показателей рентабельности (одновременно валовой/операционной/чистой) более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nРентабельность (валовая/операционная/чистая) на отчетную дату  сравниваются с показателем рентабельности по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n\n"]
[null,null,null,"- другие явления/сведения о заемщике, которые свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика. ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nУчитывается любая иная информация, которое может оказать отрицательное влияние на финансовую устойчивость заемщика (например наличие скрытых потерь превышающие более 100 % чистые активы заемщика)."]
[]
[null,null,"Итоговое финансовое положения заемщика:",null,"хорошее/среднее/\nплохое","-","-"]
[2,"Оценка качества обслуживания долга: ","2.1. Отсутствие рефинансирование задолженности","Отсутствует факт выдачи нового кредита на погашения долга по ранее предоставленной ссуде заемщика","+/-","Источники данных: Цель выдачи нового кредита и иная доступная в Банке информация.\nУчитывается информация для оценки качества обслуживания долга (согласно Положению 907-П)."]
[null,null,"2.2. Оценка качества обслуживания долга до первого платежа","До первого определенного договором, на основании которого ссуда предоставлена, срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга заемщика, обслуживание долга оценивается:\n• при оценке финансового положения заемщика как хорошего - как «хорошее»;\n• при оценке финансового положения заемщика как среднего - не лучше, чем «среднее»;\n• при оценке финансового положения заемщика как плохого - только как «неудовлетворительное».\n","хорошее/среднее/\nнеудовлетворительное","Источники данных: Финансовое положение заемщика, параметры выдаваемого кредита  и иная доступная в Банке информация.\nПри финансовом положение заемщика хуже чем хорошее, необходимо проверить соответствие новой ссуды условиям генерального решения (параметры указаны в п.3.2 Чек листа \"Иные существенные факторы применяющие для повышения  категории качества ссуды\")\n"]
[null,null,"2.3. Принятие решения УО, о качестве обслуживания долга.","Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка о признание качества  обслуживания долга хорошим по ссуде, предоставляемой Банком заемщику для погашения долга по ранее предоставленной ссуде \n","+/-","Источники данных: Финансовое положение заемщика, параметры выдачи нового кредита и иная доступная в Банке информация.\nОбслуживание долга по ссудам, выданным Банком заемщику для погашения долга по ранее предоставленной ссуде в Банке, если финансовое положение заемщика в течение последнего завершенного и текущего года оценивалось не хуже, чем среднее, может быть признано хорошим:\n- когда размер ссуд (совокупности ссуд, выданных одному заемщику или группе связанных заемщиков) составляет более 1 % от величины собственных средств (капитала) Банка -  по решению Правления Банка;\n- когда размер ссуд (совокупности ссуд, выданных одному заемщику или группе связанных заемщиков) составляет 1 % и менее от величины собственных средств (капитала) Банка - по решению Кредитного комитета Головного офиса.\n(Согласно Положению 907-П).\n\n \n"]
[null,null,"Итоговое качество обслуживание долга:",null,"хорошее/среднее/\nнеудовлетвори-тельное","-","-"]
[3,"Иные факторы и  императивные требования ","3.1. Иные существенные факторы применяющие для снижения категории качества ссуды:","Отсутствуют факторы для снижения категории качества ссуды: ","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n","-"]
[null,null,null,"- отсутствует факт предоставление заемщику ссуды  на льготных условиях (по сравнению с условиями предоставления сопоставимых по следующим параметрам: по срокам, суммам, целям ссуд другим заемщикам).\nСсуда считается предоставленной не на льготных условиях, если отклонение процентных ставок составляет не более 20% от процентных ставок иных ссуд (одной и более) других заемщиков со схожими параметрами (рассматриваемыми в совокупности): срок, сумма (отклонение от максимального /минимального значения не более, чем на 20%), цель ссуд согласно кредитному договору. \n \n",null,"Источники данных: Параметры выдачи нового кредита,  отчет  \"Сводная ведомость Банка по кредитному портфелю ЮЛ и ИП  по состоянию на последнею дату\".\n\nПараметры ссуды сравниваются с параметрами ссуд указанных в отчете \"Сводная ведомость Банка по кредитному портфелю ЮЛ и ИП  по состоянию на последнею дату\"."]
[null,null,null,"- отсутствует факт экономической взаимосвязи заемщиков, характеризующаяся тем, что ухудшение финансового положения одного из них может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим заемщиком (другими заемщиками) обязательств перед Банком по предоставленной ссуде (ссудам).",null,"Источники данных:  Данные о составе экономически взаимосвязанных лиц с заемщиков, отчет  \"Сводная ведомость Банка по кредитному портфелю ЮЛ и ИП  по состоянию на последнею дату\".\n\nВ случае выявления экономически связанного с заемщиком, контрагента у которого в Банке есть кредит, необходимо проанализировать его финансовое положение. В случае выявления факторов на основание которого финансовое положения контрагента необходимо оценивать как плохое, то необходимо учитывать каким образом данный факт повлияет на финансовую деятельность заемщика и его возможность осуществлять платежи по кредиту в предусмотренные графиком сроки (например если данный контрагент является для заемщика ключевым покупателем/поставщиком).   "]
[null,null,null,"- информация о плохом финансовом положении учредителей заемщика, имеющих возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления заемщика.",null,"Источники данных:  Выписка ЕГРЮЛ, предоставленные заемщиком документы по учредителю  - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, справки 2 НДФЛ,  данные открытых источников (СПАРК), иная информация.\n\nПри оценке финансового положения учредителя ЮЛ применяются аналогичные требования предусмотренные для заемщика ЮЛ. Оценка финансового положения ФЛ осуществляется в соответствии с Методикой оценки кредитных рисков контрагентов физических лиц."]
[null,null,null,"- сведения о неисполнении (ненадлежащем исполнении) заемщиком обязательств по ссудам (сопоставимым по сумме и сроку с классифицируемой ссудой), предоставленным иными кредитными организациями  кредиторами  (на период для ИП не менее чем 180 календарных дней, а для ЮЛ, - за период не менее чем 360 календарных дней).",null,"Источники данных: Параметры выдачи нового кредита, отчеты БКИ, справки из банков, Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка.\n\nНеобходимо сравнить параметры вновь выдаваемого кредита с параметрами сопоставимых ссуд:\n- ссуды сопоставимы по сумме и сроку с классифицируемой ссудой или сопоставим совокупный размер ссуд, ранее предоставленных заемщику с  временным интервалом одновременного действия обязательств по ним и равным или большим по срокам с вновь предоставленной ссудой;\n- для оценки сопоставимости ссуд, во внимание принимается информация о ссудах как действующих на момент  осуществления оценки категории качества новой ссуды, так и погашенных ссуд заемщиком в Банке и (или) в иных кредитных организациях за последние 180 календарных дней, за последние 360 дней по ссудам, предоставленным юридическим лицам."]
[null,null,null,"- ухудшение экономического положения страны, резидентом которой является заемщик и (или) в которой заемщик кредитной организации осуществляет свою деятельность.",null,"Источники данных:  предоставленные заемщиком документы для финансового анализа, а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, Интернет сайты) и прочее.  \n"]
[]
[null,null,"3.2. Иные существенные факторы применяющие для повышения категории качества ссуды:","Отсутствуют факторы для повышения категории качества ссуды: ","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n","-"]
[null,null,null,"- сведения о надлежащем исполнении обязательств по иным договорам, на основании которых предоставлены ссуды, сопоставимые по сумме и сроку  с классифицируемой ссудой, или сопоставим совокупный размер ссуд, ранее предоставленных заемщику, с  временным интервалом одновременного действия обязательств по ним равным или большим по срокам с вновь предоставленной ссудой, заключенным заемщиком с Банком и (или) с иными кредитными организациями (на период для ИП не менее чем 180 календарных дней, а для ЮЛ, - за период не менее чем 360 календарных дней).",null,"Источники данных: Параметры выдачи нового кредита, отчеты БКИ, справки из банков, Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка.\n\nНеобходимо сравнить параметры вновь выдаваемого кредита с параметрами сопоставимых ссуд (справки из Банка, отчеты БКИ и другие источники информации):\n- ссуды сопоставимы по сумме и сроку с классифицируемой ссудой или сопоставим совокупный размер ссуд, ранее предоставленных заемщику с  временным интервалом одновременного действия обязательств по ним и равным или большим по срокам с вновь предоставленной ссудой;\n- для оценки сопоставимости ссуд, во внимание принимается информация о ссудах как действующих на момент  осуществления оценки категории качества новой ссуды, так и погашенных ссуд заемщиком в Банке и (или) в иных кредитных организациях за последние 180 календарных дней, за последние 360 дней по ссудам, предоставленным юридическим лицам."]
[null,null,null,"- реальные перспективы осуществления платежей по основному долгу и процентам своевременно и в полном объеме (при кредитовании инвестиционных проектов с учетом востребованности создаваемого объекта, а также при кредитовании заемщиков - юридических лиц, с даты регистрации которых прошло менее года, с учетом конкурентоспособности выпускаемой (предполагаемой к выпуску) продукции, обеспеченности производства необходимыми ресурсами для осуществления деятельности и положительной динамики ее развития).",null,"Источники данных: Финансовая модель компании, бюджет движения денежных средств, бизнес-план по проекту иные доступные Банку документы.\n\nОбоснование принятого решения должно включать следующие основные сведения:\n- показатели объемов деятельности (выручка, объем продаж, объем заимствованных средств и пр.) в соответствии с отраслевой принадлежностью компании; \n-  ожидаемые темпы роста компании;\n- показатели, характеризующие результаты деятельности заемщика (показатели прибыли, рентабельности и пр.) и позволяющие сделать вывод о платежеспособности заемщика в перспективе;\n- информацию о наличии у него  потенциальных источников для обслуживания и погашения кредитов (в том числе в связи с высокой конкурентоспособностью выпускаемой (предполагаемой к выпуску) продукции, обеспеченностью производства необходимыми ресурсами для осуществления деятельности и положительной динамикой ее развития);\n- анализ темпов развития отрасли;\n- схему осуществления текущей деятельности компании, в т.ч. взаимодействие с участниками компаний Группы, в случае вхождения Клиента в Группу компаний.\n- иные сведения, влияющие на уровень кредитного риска по ссуде.\n"]
[null,null,null,"- предоставление государственной помощи в форме субсидий на уплату процентов по кредитам, предоставленным сельскохозяйственным товаропроизводителям на основании Приложения № 12 «Об утверждении правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов российской федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» к Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 г. № 717.",null,"Источники данных: Справки, составленной  в произвольной форме, предоставленной заемщику от субъекта, возмещающего субсидии о возможности предоставления субсидий на уплату процентов по кредитам, предоставленным сельскохозяйственным товаропроизводителям, с указанием полного наименования заемщика, ИНН заемщика, реквизитов кредитных договоров, по которым возможно предоставление субсидий на уплату процентов.\n\nОбоснование принятого решения должно включать информацию о субсидиях указанных в Справке\n"]
[]
[null,null,null,"Соответствия новой ссуды требованиям Генерального решения (в части учета фактора о  надлежащем исполнении обязательств по иным договорам)","+/-","Источники данных: Финансовое положение заемщика, параметры выдачи нового кредита  и иная доступная в Банке информация.\n\nПри оценки финансового положения заемщика хуже чем хорошее, необходимо проверить соответствие новой ссуды условиям генерального решения:\n- минимальный процент резервирования в рамках категории при отсутствии иных ссуд у заемщика;\n- процент резерва соответствует проценту резерва по действующим ссудам, в случае наличия  действующий ссуд заемщика в Банке;\n-  имеются документально подтвержденные сведения (справки из Банков)  о надлежащем исполнении обязательств  по иным (сопоставимым) договорам, на основании которых ссуды предоставлены, заключенным заемщиком с Банком и (или) с иными кредитными организациями;\n- ссуды сопоставимы по сумме и сроку  с классифицируемой ссудой или сопоставим совокупный размер ссуд, ранее предоставленных заемщику с  временным интервалом одновременного действия обязательств по ним и равным или большим по срокам с вновь предоставленной ссудой;\n- для оценки сопоставимости ссуд, во внимание принимается информация о ссудах как действующих на момент  осуществления оценки категории качества новой ссуды, так и погашенных ссуд заемщиком в Банке и (или) в иных кредитных организациях за последние 180 календарных дней для физических лиц и индивидуальных предпринимателей, за последние 360 дней по ссудам, предоставленным юридическим лицам."]
[null,null,"3.3. Принятие решения УО при наличии иных существенных факторов  (применяющие для снижения/повышения категории качества ссуды)","Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка с учетом иных факторов:\n","+/-","Источники данных:  Предоставленные заемщиком документы для финансового анализа, а также вся доступная в Банке информация.\n\nРешение о классификации ссуды в более высокую категорию качества в при наличие иных факторов принимается Правлением Банка. Решение о классификации ссуды в более низкую категорию качества при наличии иных факторов принимается Кредитным комитетом Головного офиса Банка. \nУполномоченным органом Банка может также может быть принято решение:\n1) о повышении категории качества не более чем на одну по сравнению с предусмотренной для ссуды категории качества, определенной в соответствии с требованиями настоящего Положения, без учета иных существенных факторов, в случае если представленное инициатором (профильным подразделением) обоснование является достаточным (отражен комплексный и объективный анализ уровня риска по суде, подтверждающий наличие положительных факторов, оказывающих существенное влияние на уровень риска по ссуде); \n2) об уменьшении процента резерва в рамках присвоенной категории качества в соответствии с Приложением 1 настоящего Положения, в случае если представленное инициатором (профильным подразделением) обоснование является не достаточным для  повышения категории качества ссуды, однако позволяет констатировать наличие положительных факторов, оказывающих влияние на уровень риска по ссуде;\n3) о сохранении текущей категории качества ссуды, если представленное инициатором (профильным подразделением) обоснование является недостаточным.\n\n\n"]
[null,null,"3.4. Предоставления недостоверной отчетности","Не выявлены признаки недостоверной отчетности:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nВ соответствии с п. 2.13 Положения 907-П"]
[null,null,null,"- наличие очевидных ошибок при формировании статей баланса (производится проверка правильности формирования итоговых значений показателей отчетности, соответствующих принципам составления бухгалтерской отчетности) по состоянию на отчетные даты (год, квартал);",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы и информация.\n\nПроверка соответствия данных отчетности требованиям бухгалтерского учета.\n"]
[null,null,null,"- наличие существенных (более 5 %) расхождений остатков по счетам согласно оборотно-сальдовой ведомости с остатками, указанными по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности (производится сверка с данными аналитического, синтетического учета, с оборотно-сальдовыми ведомостями, предоставленными в Банк), по состоянию на отчетные даты (год, квартал); ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы и информация.\n\nСверка оборотно-сальдовой ведомости с остатками, указанными по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности"]
[null,null,null,"- наличие расхождений остатков, указанных в расшифровках к статьям бухгалтерского баланса, с итоговыми значениями по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности (производится сверка итоговых значений, представленных в расшифровках к статьям бухгалтерского учета, по состоянию на отчетные даты (год, квартал)); ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы и информация.\n\nСверка расшифровки к статьям бухгалтерского баланса, с итоговыми значениями по аналогичным статьям в бухгалтерской отчетности.\n"]
[null,null,null,"- наличие расхождений с данными, представленными в информационно-аналитические порталы (Fira.Pro, Контур-Фокус, СПАРК), и/(или) с данными, опубликованными заемщиком на официальном сайте заемщика, и/или находящимся в бюро кредитных историй, по состоянию на годовую отчетную дату, квартальную (при наличии); ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы и информация доступная для Банка (информационно-аналитические порталы, БКИ, сайты и др.)\n\nИнформация по предоставленным документам заемщика сравнивается с данными  в информационно-аналитические порталы (Fira.Pro, Контур-Фокус, СПАРК), и/(или) с данными, опубликованными заемщиком на официальном сайте заемщика, и/или находящимся в бюро кредитных историй."]
[null,null,null,"- отсутствие подписей уполномоченных лиц заемщика в формах бухгалтерской отчетности в случае направления отчетности на бумажном носителе (подписи, печати) по состоянию на отчетные даты (год, квартал); ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы.\n\nНеобходимо проверить наличие подписи уполномоченных лиц в каждой бухгалтерской отчетности.\n"]
[null,null,null,"- отсутствие подтверждения заемщиком факта сдачи отчётности в ИФНС по состоянию на годовую отчетную дату в случае направления отчетности электронно с соблюдением принципов использования электронной подписи;",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и др.\n\nНаличие печати либо документа (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган; скриншот экрана Интернет-ресурса, подтверждающий подлинность электронной подписи налогового органа."]
[null,null,null,"- наличие иных обстоятельств, признаков, подтверждающих некорректное отражение данных в отчетности, несоответствующих реальному финансовому положению заемщика, что противоречит требованиям бухгалтерского учета согласно законодательству РФ по состоянию на отчетные даты (год, квартал).",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы.\n\nВыявлены иные факторы на основании которых отчетность признается недостоверной.\n"]
[]
[null,null,"3.5. Не предоставления отчетности в Банк","Отсутствует факт не предоставления отчётности за последний квартал (2 категория качества ссуды резерв 20%)/за последнее полугодие (3 категория качества ссуды резерв 50%) в соответствии срокам Положения 907-П. ","+/-","Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, прочие документы.\n\nУчитывается факт не предоставления документов необходимых для расчета рейтинга, в соответствии с нормативными сроками предоставления документов:\n- по итогам отчетности на 01 января текущего года - не позднее 30 апреля текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 апреля текущего года - не позднее 31 мая текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 июля текущего года - не позднее 31 августа текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 октября текущего года - не позднее 30 ноября текущего года.\n"]
[null,null,"3.6. Не осуществления реальной деятельности","Отсутствуют признаки не осуществлении реальной деятельности:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nСогласно п. 2.13.1 Положения 907-П"]
[null,null,null,"- превышение более чем в 10 раз размера предоставленной заемщику - юридическому лицу необеспеченной ссуды или ссуды, обеспечением по которой не является обеспечение I категории качества, а также обеспечение II категории качества в виде гарантий (поручительств), залога ценных бумаг, залога недвижимости, над величиной полученной им среднеквартальной выручки за последние 12 календарных месяцев (  При определении показателя выручки заемщика - юридического лица возможно использовать данные консолидированной отчетности группы, в которую входит заемщик, составленной по российским или международным стандартам, раскрываемой неограниченному кругу лиц);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность за отчетный период; договоры залога; заключение УЭЗ, и пр.\n\nОбщая сумма обязательств заемщика (ссуд, гарантий иных требований), выданных без обеспечения (I-II категории) соотносятся  со среднеквартальной выручкой. "]
[null,null,null,"- отсутствие на последнюю отчетную дату у заемщика собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;",null,"Источники данных: договоры аренды основных средств или иного имущества; бухгалтерская отчетность; ОСВ по соответствующему счету; документы подтверждающие право собственности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- случаи, когда ссуда предоставлена кредитной организацией заемщику - юридическому лицу, не являющемуся финансовой организацией, имеющей лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет, более 70 процентов активов которого на последнюю отчетную дату представляют собой дебиторскую задолженность (за исключением дебиторской задолженности, возникшей по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования), займы, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы других юридических лиц и иные финансовые вложения;",null,"Источники данных: У финансовой организации -  данные о лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет; бухгалтерская отчетность, расшифровка дебиторской задолженности, с указанием реквизитов договоров и характера образования задолженности  \nСумма дебиторской задолженности ((за исключение ДЗ по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования)) и финансовых вложений соотносится  значению  активам заемщика \n"]
[null,null,null,"- непредставление заемщиком по запросам Банка выписок по банковским счетам, открытым в других кредитных организациях, или иной документально подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах заемщика в случаях, когда обороты по счетам, открытым в Банке, несопоставимо малы по отношению к предоставленным кредитам в случае наличия данного права у Банка согласно кредитной документации;",null,"Источники данных: Справка о кредитном портфеле (с указанием даты предоставления) в другом Банке, Справка по оборотам (с указанием даты предоставления) в другом Банке; выписки по банковским счетам в других Банках (с указанием даты предоставления и периода).\n\nВ случае отсутствия  выписок -  иная информация, подтверждающая объемы деятельности заемщика и сведения об основных контрагентах заемщика, (карточки с 51, 52, 57 заемщика, расшифровки основных дебиторов и кредиторов, налоговые декларации, книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций, оборотно-сальдовая ведомость, ведомость остатков по синтетическим счетам помимо договоров поставки товаров или услуг, товарно-транспортных накладных, подтверждающих факт поставки товаров, счетов-фактур, актов выполненных работ, при условии их достоверности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- осуществление заемщиком операций в банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер);",null,"Источники данных: Выписка по р/с (указание периода) в Банке, информации от Управления финансового мониторинга, заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- смена единоличного исполнительного органа заемщика три и более раз за последний календарный год;",null,"Источники данных: Протокол избрания (указания даты) на должность; приказ о назначении (указание даты) трудовой договор (номер, дата), ЕГРЮЛ\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- отсутствие заемщика по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения;",null,"Источники данных: Анкета заемщика, учредительные документы, справка Службы безопасности о нахождении заемщика\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров и контрактов либо задержки с восстановлением утраченных документов за последние три календарных года в период кредитования заемщика;",null,"Источники данных:  Доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- регистрация заемщика, не являющегося собственником или арендатором помещений на срок свыше 1 года, по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами согласно данным, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы;",null,"Источники данных: ЕГРЮЛ, Справка Службы безопасности о месте нахождения заемщиков,\nСайты сети интернет: на официальном сайте Федеральной налоговой службы; информационный портал Fira.Pro, иные информационные порталы;\nДоговор аренды помещений на срок свыше 1 года (либо совокупный срок договоров более 1 года) по адресу, указанному при государственной регистрации, либо документы, подтверждающие право собственности на данное помещение\n\nПроверить  является ли место, указанное при государственной регистрации местом регистрации 2-х или более организаций. \nВ случае если адрес является местом массовой регистрации, посмотреть в договоре аренды  соответствующий срок или реквизиты документов, подтверждающих право собственности."]
[null,null,null,"- изменение места постановки на налоговый учет более 2 раз за календарный год (за исключением случаев, когда изменение вызвано реорганизацией налоговых органов);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа (печать либо документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган); налоговая декларация по налогу на прибыль с документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру-специалисту (индивидуальному аудитору) или руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично;",null,"Источники данных: Договор с аудиторской фирмой или с индивидуальным аудитором (указать реквизиты договора), приказ  о ведении единолично руководителем бухгалтерский учета (реквизиты документа)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности. \nНе относится к клиентам МБ"]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера;",null,"Источники данных: Справка о среднесписочной численности работников/иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\nНе относится к клиентам МБ"]
[null,null,null,"- отсутствие в течение более чем трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в размере ниже официального прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика, в расчете на одного занятого.",null,"Источники данных: Выписка по расчетному счету за последние 3 месяца, реестр платежей и иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\nНе относится к клиентам МБ"]
[]
[null,null,null,"Планируется принятие решения Кредитного комитета/Правления Банка о том, что заемщиком - юридическим лицом осуществляется реальная деятельность. ","+/-","Источники данных: Предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы.\n\nПри оценке деятельности заемщика - юридического лица как реальной Банк должен исходить из того, что результаты данной деятельности могут быть реализованы (проданы) на рынке, при том что оплата со стороны потребителей (покупателей) осуществляется ими не за счет систематического и существенного использования денежных средств и (или) иного имущества, предоставленных им кредитной организацией - кредитором прямо либо косвенно (через третьих лиц) с принятием на кредитную организацию - кредитора кредитных рисков."]
[null,null,"3.7. Соответствие  императивным требованиям п.2.14. Положения 907-П","Не выявлен факт соответствия ссуды императивным нормам п.2.14. Положения 907-П","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n"]
[null,null,null,"отсутствует факт вновь выдаваемой ссуды на цели:\n- приобретения у Банка имущества, полученного им в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам с предоставлением отступного в Банк;\n- приобретение и(или) погашение векселей; \n- погашение обязательств других заемщиков перед кредитной организацией, предоставившей ссуду, либо перед другими кредитными организациями",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита,  и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде\n "]
[null,null,null,"отсутствует факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на следующих условий:\n- сроком до востребования;\n-  предусматривают возможность при наступлении определенных обстоятельств в части обслуживания долга освобождения от уплаты процентов или снижения процентной ставки до уровня ниже императивных требований;\n-  по ставке процента ниже императивных требований: по ссудам в валюте РФ - менее двух пятых ставки рефинансирования ЦБ РФ, по ссудам в иностранной валюте - менее ставки ЛИБОР на сопоставимый срок либо менее уровня учетной ставки, устанавливаемой ФРС США или ЕЦБ;",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде\n "]
[null,null,null,"- ссуды, предоставленные связанным с Банком лицам,  при отсутствии информации о финансовом положении заемщика в течение периода более одного квартала;",null,"Источники данных: Список связанных с Банком лиц/лиц, имеющих заинтересованность в совершении сделки, предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы и иная доступная в Банке информация.\n\n Финансовый департамент направляет Списки связанных с Банком лиц, в подразделения Банка ежемесячно не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, и/или не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем, когда произошли изменения.\nПорядок осуществления сделок  связанных с Банком лиц осуществляется в соответствии с требованиями указанными в Положение П-3344 от 27.04.2017г.  "]
[null,null,null,"отсутствует факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели (п.п. 2.14.8 Положения 907-П):\n- предоставление займов третьим лицам и погашение обязательств по возврату денежных средств;\n- приобретение и (или) погашение эмиссионных ценных бумаг;\n- осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц;\n-  погашение обязательств других заемщиков перед кредитной организацией, предоставившей ссуду, либо перед другими кредитными организациями;\n\n",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде. \n\nВ случае выявления фактов данного раздела,  Правлением Банка может быть принято решение  о классификации таких ссуд в более высокую, чем III, категорию качества (критерии указаны ниже). "]
[]
[null,null,null,"Планируется принятие решения Правления Банка о  классификации  ссуд в более высокую, чем III, категорию качества, по ссудам по которым выявлены императивные требования по  п.п. 2.14.8 Положения 907-П. ","+/-","Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита  иная доступная в Банке информация.\n\n- Обоснование должно содержать анализ всех обстоятельств, связанных с определенной ссудой, и вывод об отсутствии риска, обусловленного ее направлением заемщиком на цели, указанные в п.п. 2.14.8, 2.14.9 Положения  907-П , вывод об отсутствии фактов (намерений) сокрытия реального кредитного риска, должно содержать документальное подтверждение наличия между заемщиками хозяйственных связей в производственной деятельности и (или) в предоставлении услуг или наличия общего контроля со стороны лиц (группы лиц), не входящих в группу лиц Банка.\n- Классификация ссуд, указанных в п. 2.14.8, 2.14.9 Положения 907-П в более высокую, чем III категория качества, возможна, если финансовое положение заемщика в течение последнего завершенного и текущего года оценивается не хуже, чем среднее.\n- При принятии Правлением Банка решения о неприменении требований п. 2.14.8, 2.14.9  Положения 907-П подтверждается возможность оценки ссуды на общих основаниях, т.е. с учетом результатов оценки финансового положения заемщика, качества обслуживания им долга и иных существенных факторов в случае их наличия"]
[null,null,null,"Соответствия новой ссуды требованиям Генерального решения (о классификации ссуд в более высокую категорию качества, чем III (третья) категория качества)","+/-","Источники данных: Цель вновь выдаваемого кредита, финансовое положение заемщика и иная доступная в Банке информация.\nРешение применяется в отношении ссуды, которая выдана (выдается) Банком заемщику с целью рефинансирования своих обязательств в иных кредитных организациях\nКритерии классификации ссуды после принятия данного Генерального решения в соответствии со стандартными классификационными критериями (финансовое положение и качество обслуживание долга).\nУсловия для принятия Решения:\n- финансовое положение заемщика в течение последнего завершенного и текущего года оценивается не хуже, чем среднее;\n- наличие в Банке более выгодных условий хотя бы по одному из существенных условий сделки (срок, ставка) по сравнению с иной кредитной организацией, в которой рефинансируются обязательства;\n- имеются документально подтвержденные сведения  о надлежащем исполнении обязательств  по действующим договорам, на основании которых ссуды предоставлены, заключенным заемщиком с Банком и (или) с иными кредитными организациями за последние 180 календарных дней;\n- ссудная задолженность (совокупность ссуд) с учетом суммы рефинансированных обязательств, заемщика или группы связанных заемщиков в Банке составляет один процент и менее от величины собственных средств (капитала) кредитной организации на дату принятия решения о рефинансировании обязательств заемщика в иных кредитных организациях "]
[4,"Использования обеспечения для целей корректировки размера резервов","4.1. Ограничения по реализации обеспечения (согласно заключению ЮЛ/согласно заключению УЭЗ).","Отсутствуют юридические ограничения/ иные ограничения по реализации обеспечения ","+/-","Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению ЮЛ/заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация об ограничениях по реализации обеспечения учитывается на основании данных указанных в заключению ЮЛ/заключению УЭЗ. "]
[null,null,"4.2. Ограничения по ликвидности (согласно заключению УЭЗ) ","Отсутствует факт оценки срока реализации обеспечения более 270 календарный дней.","+/-","Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению ЮЛ/заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация о ликвидности учитывается на основании заключения УЭЗ. "]
[null,null,"4.3. Ограничение по п.5.5. Положения 907-П","Отсутствуют ограничения по применении залога для корректировки размера резервов по п.5.5. Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n"]
[null,null,null,"- возникают основания для признания невозможности реализовать права, вытекающие из наличия обеспечения по ссуде, без существенных потерь суммы (стоимости) обеспечения;",null,"Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация о ликвидности учитывается на основании заключения УЭЗ, Актов осмотра. "]
[null,null,null,"- в отношении залогодателя применяются процедуры банкротства;",null,"Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК и др.) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  финансовое положение иностранных юридических лиц, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне не ниже \"В\" по международной рейтинговой шкале \"Эс-энд-Пи Глобал Рейтинг с\" (S&P Global Ratings) или кредитный рейтинг не ниже аналогичного уровня по международной рейтинговой шкале \"Фитч Рейтинг с\" (Fitch Ratings), \"Мудис Инвесторс Сервис\" (Moody's Investors Service), а также юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации одним из российских кредитных рейтинговых агентств, не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, эмитировавших (выпустивших) ценные бумаги, принятые в залог, не может быть оценено как хорошее или среднее в соответствии с Методикой Банка и п.2.4 и п.2.5. Положения 907-П.",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- эмитентом (векселедателем) предоставленных в залог ценных бумаг является заемщик или лицо, которое может прямо или косвенно (через третьих лиц) осуществлять контроль за решениями, принимаемыми органами управления заемщика;",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- предмет залога обременен обязательствами по иным договорам залогодателя, в том числе договорам залога с третьими лицами (за исключением отсутствия ограничений по сроком реализации и достаточности покрытия стоимости обеспечения всех ссуд);",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- финансовое положение третьего лица, предоставившего обеспечение, одновременно являющегося заемщиком по иным кредитным договорам Банка, ухудшится таким образом, что возникнут основания для осуществления процедур банкротства;",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения при условии:\n- если финансовое положение  залогодателя, которые при этом является заемщиком  Банка оценивается  как плохое., а предоставленное обеспечение является основным источником получения выручки залогодателя"]
[null,null,null,"- по заемщику в течение периода, превышающего один квартал, отсутствует информация о финансовом состоянии (кроме залога имущества или гарантийного депозита);",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  отсутствуют обстоятельства, которые могут привести к отказу кредитной организации от намерения реализовать права, вытекающие из предоставленного обеспечения по ссуде, включая субъективные обстоятельства (конфликт интересов сторон - участников по договору о предоставлении ссуды и (или) по договору об обеспечении ссуды, связь (прямая или косвенная) третьего лица с кредитной организацией);",null,"Источники данных: Список связанных с Банком лиц/лиц, имеющих заинтересованность в совершении сделки, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  не представлено подтверждение (имеются доказательства недостоверности) реальности предмета залога и (или) его принадлежности залогодателю - третьему лицу (в том числе в силу отсутствия соответствующих активов на балансе залогодателя - третьего лица, отсутствия надлежаще оформленных документов, подтверждающих право собственности залогодателя - третьего лица на предмет залога)",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению ЮЛ/заключению УЭЗ,  Акты осмотра залога.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- имеются достаточные основания полагать, что третье лицо, предоставившее обеспечение по ссуде (залогодатель, гарант, авалист, поручитель), исполнит обязательства, вытекающие из предоставленного обеспечения, и не будет препятствовать реализации прав кредитной организации;",null,"Источники данных: Список связанных с Банком лиц/лиц, имеющих заинтересованность в совершении сделки, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- имеются иные существенные документально подтвержденные обстоятельства, которые могут существенно препятствовать реализации кредитной организацией прав, вытекающих из наличия обеспечения по ссуде",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту и иная информация. \n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[]
[null,null,"4.4. Справедливая стоимость залогового обеспечения","СС=〖РС〗_t270×k_рр\nСС – справедливая стоимость имущества;\n〖РС〗_t270  – рыночная стоимость имущества со сроком экспозиции, не превышающим 270 дней.\nk_рр – коэффициент, учитывающий расходы на содержание, экспозицию и реализацию объекта.\n1) k_рр для земельные участков (т.ч. право аренды), жилой недвижимости, коммерческой недвижимости, автотранспорта, спецтехнике, маломерных судов составляет - 0,95\n2) k_рр для производственной недвижимости, специализированной недвижимости, железнодорожного транспорта, речных и морских судов составляет - 0,90\n3) k_рр для прочей недвижимости, оборудования, воздушные суда, прочие залоги   составляет - 0,85\n4) k_рр для  животные основного стада - 01 счет (в т.ч КРС), товары в обороте составляет - 0,80.",null,"Источники данных: Заключение УЭЗ, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту и иная информация. \n\nОпределяется на основании рыночной стоимости указанной в заключение УЭЗ (обязательно при сроке   экспозиции, не превышающим 270 дней."]
[5,"Итоги оценки РВП(С)","Финансовое положение заемщика",null,null,"На основании п. 1 Чек листа"]
[null,null,"Качества обслуживание долга",null,null,"На основании п. 2 Чек листа"]
[null,null,"Иные факторы и императивные требования ",null,null,"На основании п. 3 Чек листа перечислить все факторы"]
[null,null,"Категория качества ссуды",null,null,"С учетом финансового положение заемщика, качества обслуживание долга (в соответствии с Приложением 1 Положения 907-П) и наличия иных факторов и требований"]
[null,null,"Расчетный резерв, % ",null,null,"С учетом финансового положение заемщика, качества обслуживание долга (в соответствии с Приложением 1 Положения 907-П) и наличия иных факторов и требований"]
[null,null,"Сумма расчетного резерва, руб.",null,null,"С учетом финансового положение заемщика, качества обслуживание долга (в соответствии с Приложением 1 Положения 907-П) и наличия иных факторов и требований"]
[null,null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения",null,null,"На основании п. 4 Чек листа"]
[null,null,"Сумма резерва, подлежащая  формированию по ссуде с учетом обеспечения",null,null,"При наличии обеспечения I и II категории качества минимальный размер резерва определяется по следующей формуле:\n                  \n                       SUM Ki  x ОбI\n    P = PP x (1 - ------------   ), \n                                Ср\nгде Р – минимальный размер резерва. Резерв, формируемый Банком, не может быть меньше минимального размера резерва;\nРР – размер расчетного резерва (размер резерва, рассчитанного в соответствии с требованиями настоящего Положения без учета факта наличия и качества обеспечения по ссуде);\nKi – коэффициент (индекс) категории качества обеспечения. Для обеспечения I категории качества Ki (k1) принимается равным единице (1,0). Для обеспечения II категории качества Ki (k2) принимается равным 0,5;\nОбI - стоимость обеспечения соответствующей категории качества (за вычетом предполагаемых расходов банка, связанных с реализацией обеспечения);\nСр - величина основного долга по ссуде.\nЕсли SUM Ki x ОбI >= Ср, то Р принимается равным нулю (0).\n"]

{"sheet":"ПОС ссуда (2)","index":2,"n_rows":73,"n_cols":7,"rows_kept":73,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[72,2,72,3],[46,2,51,2],[46,5,50,5],[52,2,66,2],[67,0,72,0],[67,1,72,1],[67,2,67,3],[68,2,68,3],[69,2,69,3],[70,2,70,3],[71,2,71,3],[29,0,66,0],[29,1,66,1],[31,2,34,2],[35,2,40,2],[41,2,45,2],[0,1,0,5],[4,0,28,0],[4,1,28,1],[5,2,27,2],[28,2,28,3]]}
[null,"Чек лист_проверка корректности РВП(С) по ссуде, которая оценивается в ПОС"]
[]
["№ п/п","Параметры используемые для резервирования","Этапы проверки","Параметры для контроля","Результат \n(столбец для заполения данных)","Помятка для заполнения разделов чек-листа\n(при необходимости смотреть в каждой яейки)\nисточники данных/\nкраткий алгоритм действия ","Комментарии\n(заполняется при необходимости) "]
[]
[1,"Оценка  финансового положения заемщика","1.1.Оценка финансового положения по рейтингу.","Результат расчета кредитного рейтинга (норма фондирования капиталом в %)",null,"Указать рейтинг (в скобках указать процент нормы фондирования): хорошее от А до В- (0% - 10%)/ среднее от ССС+ до С (11%-75%) /плохое D (76%-100%) \n\nИсточники данных: Предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nДля расчета рейтинга информация должна быть внесена в кредитную систему \"Прогноз\", вкладка - Анализ состояния заемщика/Выберите контрагента/указать ИНН контрагента"]
[null,null,"1.2.Отсутсвие ограничений по финансовому положению.","Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «хорошее» в соответствии с п. 2.4 Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \n\"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, книги учета доходов,  справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика (за исключением случаев, когда размер картотеки не превышает 0,5% от собственного капитала Банка или, когда длительность картотеки не превышает 7 календарных дней); ",null,"Источники данных: Справки из кредитных организаций (реквизиты справки), \nданные из  АБС Equation (команды: Y1U/AKCUSK2/указать 1,enter/удалить филиал, указать ИНН заемщика, enter /выгрузить отчет 4, enter).\n\nСумма картотеки сопоставляется с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату)."]
[null,null,null,"- наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате; ",null,"Источник данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, иные документы (ОСВ сч. 70, в размере 2-месячного офиц.размера ФОТ).\n\nИнформация о наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате может быть указана и в открытых источниках СМИ, Интернет (сообщения о результатах проверки служб Минтруда и др.).  "]
[null,null,null,"- наличие существенной (более 50% краткосрочной кредиторской задолженности) задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами;",null,"Источники данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, справка ФНС и иные документы.\n\nСумма задолженности перед бюджетом сопоставляется с данными краткосрочной кредиторской задолженности."]
[null,null,null,"- наличие скрытых потерь равных или превышающих 25% чистых активов заемщика;",null,"Источники данных: бухгалтерская отчетность, расшифровки статей баланса (дебиторской задолженности, финансовых вложений, запасов). Пояснения ДР по признанию активов скрытыми потерями.\n\nК скрытым потерям относятся неликвидные запасы продукции, просроченная дебиторская задолженность, сумма требований безнадежных взысканию. \nСкрытые потери также определяется на основе анализа финансового положения контрагентов в дебиторской задолженности и в финансовых вложениях заемщика. Рекомендуется анализировать контрагентов с наибольшей задолженностью перед заемщиков (например если задолженность контрагентов сопоставима с 25%-100%  чистых активов заемщика).  По контрагентам чье финансовое положение оценивается Банком как плохое (в случае предоставления отчетности контрагентов либо наличие информация в открытых источниках, что в отношении контрагентов применяются процедуры в соответствии с ФЗ \"О банкротстве\").   \nСкрытые потери соотносятся с чистыми активами заемщика."]
[null,null,null,"- неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней;",null,"Источники данных:  Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника ДБ Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- единичный случай исполнения заемщиком обязательств перед Банком, предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров) с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком  в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100  тыс. руб.;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с Банком, убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов  по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц - заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года, - по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица. Для заемщиков, деятельность которых характеризуется цикличностью (сезонными колебаниями), величина чистых активов сравнивается с их уровнем, сложившимся в период, в максимальной степени соответствующий по финансово-экономическим показателям анализируемому;",null,"Источники данных: Бизнес – план, заключение служб, бухгалтерская отчетность и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 0710001 «Бухгалтерский баланс», утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных оборотов (более 70%) денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность, справки из Банков, Карточка сч. 51  и иная доступная в Банке информация."]
[]
[null,null,null,"Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «среднее» в соответствии с п. 2.5 Положения  907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \n\"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством",null,"Источники данных: Информация доступная в открытых источниках сайты интернет (СМИ, СПАРК). \nВходит с список стоп-факторов по линии отдела безопасности ЕСЦ.  "]
[null,null,null,"- заемщик является устойчиво неплатежеспособным (90 календарных дней просроченная задолженность, за исключением ПОС)",null,"Источники данных: Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- деятельность заемщика на отчетную дату убыточна",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах, книги учета доходов и расходов ЮЛ и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения, иная информация.\n\n "]
[null,null,null,"- наличие отрицательной величины чистых активов",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация."]
[null,null,null,"- наличие сокращения чистых активов более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nЧистые активы на отчетную дату  сравниваются с показателем чистых активов по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие падения (сокращения) объемов производства/выручки более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nВыручка/объем производства на отчетную дату  сравниваются с показателем выручки/объема производства по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  дебиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nДебиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем дебиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  кредиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nКредиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем кредиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- снижение показателей рентабельности (одновременно валовой/операционной/чистой) более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nРентабельность (валовая/операционная/чистая) на отчетную дату  сравниваются с показателем рентабельности по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n\n"]
[null,null,null,"- другие явления/сведения о заемщике, которые свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика. ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nУчитывается любая иная информация, которое может оказать отрицательное влияние на финансовую устойчивость заемщика (например наличие скрытых потерь превышающие более 100 % чистых активов заемщика)."]
[]
[null,null,"Итоговое финансовое положения заемщика:",null,"хорошее/среднее/плохое"]
[2,"Соответствия условиям включения в ПОС","2.1. Соответствия условиям по размеру ссудной задолженности ","Отсутствует факт, когда величина каждой из ссуд и (или) совокупная величина таких ссуд на дату оценки риска превышает 0,5% от величины собственных средств (капитала) Банка","+/-","Источники данных: Параметры выдачи нового кредита/кредитов, собственный капитал Банка.\n\nСумма новой ссуды/ссуд соотносятся с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату."]
[null,null,"2.2. Соответствия по финансовому положению ","Отсутствует факт, когда финансовое положение заемщика ниже хорошего свыше 5 млн. руб./до 5 млн. руб. финансовое положение не хуже чем среднее","+/-","Источники данных: Финансовое положение на основании п.1. Чек листа\nВ ПОС может быть включены ссуды выданная:\n- до 5 млн. руб. при оценке финансового положения как среднее;\n- до 100 млн. руб. при оценке финансового положения как хорошее\n\n"]
[null,null,"2.3. Соответствия критериям стандартности","Отсутствуют критерия нестандартности ссуды:\n","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: Параметры выдачи нового кредита, ставки рефинансирования ЦБ на офиц. сайте ,ставки ЛИБОР,  учетная ставки, устанавливаемой ФРС США или ЕЦБ.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[null,null,null,"- ссуды, предоставленных на срок более полугода с выплатами по основному долгу и (или) процентам не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды (в том числе ссуды, по которым ежемесячные платежи незначительны, а основные выплаты не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды);\n",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита, предоставленные клиентом документов необходимых для финансового анализа\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[null,null,null,"- ставка процента  по ссуде ниже императивных требований: в валюте РФ - менее двух пятых ставки рефинансирования ЦБ РФ, по ссудам в иностранной валюте - менее ставки ЛИБОР на сопоставимый срок либо менее уровня учетной ставки, устанавливаемой ФРС США или ЕЦБ;",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита, предоставленные клиентом документов необходимых для финансового анализа\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[]
[null,null,"2.4. Индивидуальные признаки обесценения","Отсутствуют факты выявления индивидуальных признаков обесценения:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \n\"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры нового кредита.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[null,null,null,"- наличие информации о смерти единственного собственника (в т.ч. индивидуального предпринимателя);",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (Интернет, СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- введение в отношении заемщика процедуры наблюдения в деле о банкротстве или реорганизации заемщика-юридического лица;",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК, Интернет,  СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о возбуждении в отношении заемщика судебного разбирательства, способного повлечь существенные финансовые трудности для последнего;",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК, Интернет,  СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- отсутствие информации о заемщике (отчетность для рейтинга), позволяющей произвести оценку кредитного риска по ссуде заемщика;",null,"Источники данных:  Предоставленные клиентом документы необходимых для финансового анализа,\nиная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[]
[null,null,"2.5. Соответствие императивным требованиям п.2.14. Положения 907-П","Не выявлен факт соответствия ссуды императивным нормам п.2.14. Положения 907-П","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \n \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита и иная доступная в Банке информация.\n\n "]
[null,null,null,"отсутствует факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели:\n- приобретения у Банка имущества, полученного им в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам с предоставлением отступного в Банк;\n",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита  и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде\n "]
[null,null,null,"отсутствует факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели:\n- приобретение и(или) погашение векселей, предоставление займов третьим лицам и погашение обязательств по возврату денежных средств, приобретение и (или) погашение эмиссионных ценных бумаг, осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц;\n",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита  и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде\n "]
[null,null,null,"отсутствует факт предоставления вновь выдаваемой ссуды на цели:\n- погашение обязательств других заемщиков перед кредитной организацией, предоставившей ссуду, либо перед другими кредитными организациями",null,"Источники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита  и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества по новой ссуде\n "]
[]
[null,null,"2.6. Соответствия признакам однородности, установленным кредитным комитетом ГО","Ссуда соответствует критериям однородности установленным Кредитным комитетом ГО:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \n \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: Параметры вновь выдаваемого кредита, предоставленные клиентом документов необходимых для финансового анализа\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[null,null,null,"сегмент бизнеса заемщика - юридические лица и индивидуальные предприниматели с годовой выручкой до  800 млн. рублей"]
[null,null,null,"максимальный срок кредитования - 120 месяцев"]
[null,null,null,"максимальная сумма кредита - 100.000.000=00 рублей"]
[null,null,null,"обеспечение кредита - приобретаемый автотранспорт, спецтехника/ипотека в силу закона на приобретаемую недвижимость/ имущественное и неимущественное обеспечение/ без обеспечения\n"]
[]
[null,null,"2.7. Не осуществления реальной деятельности","Отсутствуют признаки не осуществлении реальной деятельности:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \n\"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы.\n\n"]
[null,null,null,"- превышение более чем в 10 раз размера предоставленной заемщику - юридическому лицу необеспеченной ссуды или ссуды, обеспечением по которой не является обеспечение I категории качества, а также обеспечение II категории качества в виде гарантий (поручительств), залога ценных бумаг, залога недвижимости, над величиной полученной им среднеквартальной выручки за последние 12 календарных месяцев (  При определении показателя выручки заемщика - юридического лица возможно использовать данные консолидированной отчетности группы, в которую входит заемщик, составленной по российским или международным стандартам, раскрываемой неограниченному кругу лиц);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность за отчетный период; договоры залога; заключение о справедливой стоимости имущества, и пр.\n\nОбщая сумма обязательств заемщика (ссуд, гарантий иных требований), выданных без обеспечения (I-II категории) соотносятся  со среднеквартальной выручкой. "]
[null,null,null,"- отсутствие на последнюю отчетную дату у заемщика собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;",null,"Источники данных: договоры аренды основных средств или иного имущества; бухгалтерская отчетность; ОСВ по соответствующему счету; документы подтверждающие право собственности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- случаи, когда ссуда предоставлена кредитной организацией заемщику - юридическому лицу, не являющемуся финансовой организацией, имеющей лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет, более 70 процентов активов которого на последнюю отчетную дату представляют собой дебиторскую задолженность (за исключением дебиторской задолженности, возникшей по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования), займы, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы других юридических лиц и иные финансовые вложения;",null,"Источники данных: У финансовой организации -  данные о лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет; бухгалтерская отчетность, расшифровка дебиторской задолженности, с указанием реквизитов договоров и характера образования задолженности  \nСумма дебиторской задолженности ((за исключение ДЗ по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования)) и финансовых вложений соотносится  значению  активам заемщика \n"]
[null,null,null,"- непредставление заемщиком по запросам Банка выписок по банковским счетам, открытым в других кредитных организациях, или иной документально подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах заемщика в случаях, когда обороты по счетам, открытым в Банке, несопоставимо малы по отношению к предоставленным кредитам в случае наличия данного права у Банка согласно кредитной документации;",null,"Источники данных: Справка о кредитном портфеле (с указанием даты предоставления) в другом Банке, Справка по оборотам (с указанием даты предоставления) в другом Банке; выписки по банковским счетам в других Банках (с указанием даты предоставления и периода).\n\nВ случае отсутствия  выписок -  иная информация, подтверждающая объемы деятельности заемщика и сведения об основных контрагентах заемщика, (карточки сч 51, 52, 57 заемщика, расшифровки основных дебиторов и кредиторов, налоговые декларации, книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций, оборотно-сальдовая ведомость, ведомость остатков по синтетическим счетам помимо договоров поставки товаров или услуг, товарно-транспортных накладных, подтверждающих факт поставки товаров, счетов-фактур, актов выполненных работ, при условии их достоверности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- осуществление заемщиком операций в банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер);",null,"Источники данных: Выписка по р/с (указание периода) в Банке, информации от Управления финансового мониторинга, заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- смена единоличного исполнительного органа заемщика три и более раз за последний календарный год;",null,"Источники данных: Протокол избрания (указания даты) на должность; приказ о назначении (указание даты) трудовой договор (номер, дата), ЕГРЮЛ\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- отсутствие заемщика по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения;",null,"Источники данных: Анкета заемщика, учредительные документы, справка Службы безопасности о нахождении заемщика\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров и контрактов либо задержки с восстановлением утраченных документов за последние три календарных года в период кредитования заемщика;",null,"Источники данных: Доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- регистрация заемщика, не являющегося собственником или арендатором помещений на срок свыше 1 года, по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами согласно данным, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы;",null,"Источники данных: ЕГРЮЛ, Справка Службы безопасности о месте нахождения заемщиков,\nСайты сети интернет: на официальном сайте Федеральной налоговой службы; информационный портал Fira.Pro, иные информационные порталы;\nДоговор аренды помещений на срок свыше 1 года (либо совокупный срок договоров более 1 года) по адресу, указанному при государственной регистрации, либо документы, подтверждающие право собственности на данное помещение\n\nПроверить  является ли место, указанное при государственной регистрации местом регистрации 2-х или более организаций. \nВ случае если адрес является местом массовой регистрации, посмотреть в договоре аренды  соответствующий срок или реквизиты документов, подтверждающих право собственности.\n"]
[null,null,null,"- изменение места постановки на налоговый учет более 2 раз за календарный год (за исключением случаев, когда изменение вызвано реорганизацией налоговых органов);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа (печать либо документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган); налоговая декларация по налогу на прибыль с документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру-специалисту (индивидуальному аудитору) или руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично;",null,"Источники данных: Договор с аудиторской фирмой или с индивидуальным аудитором (указать реквизиты договора), приказ  о ведении единолично руководителем бухгалтерский учета (реквизиты документа)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера;",null,"Источники данных: Справка о среднесписочной численности работников/иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в течение более чем трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в размере ниже официального прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика, в расчете на одного занятого.",null,"Источники данных: Выписка по расчетному счету за последние 3 месяца, реестр платежей и иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[]
[3,"Итоги оценки ПОС","Финансовое положение заемщика",null,null,"На основании п. 1 Чек листа"]
[null,null,"Совокупный объем ссуд от капитала Банка",null,null,"На основании п. 2.1. Чек листа"]
[null,null,"Индивидуальные признаки обесценения",null,null,"На основании п. 2.4. Чек листа"]
[null,null,"Иные критерия включения в ПОС",null,null,"На основании остальных пунктов 2 Чек листа"]
[null,null,"Расчетный резерв, % ",null,null,"С учетом финансового положение заемщика, и соответствии условиям включения в ПОС (в соответствии с Приложением 4 Положения 907-П)."]
[null,null,"Сумма резерва, подлежащая  формированию по ссуде ",null,null,"С учетом финансового положение заемщика, и соответствии условиям включения в ПОС (в соответствии с Приложением 4 Положения 907-П)."]

{"sheet":"ИО гарантия (2)","index":3,"n_rows":69,"n_cols":7,"rows_kept":69,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[68,2,68,3],[46,0,61,0],[46,1,61,1],[48,2,60,2],[62,0,68,0],[62,1,68,1],[62,2,62,3],[63,2,63,3],[64,2,64,3],[65,2,65,3],[66,2,66,3],[29,0,45,0],[29,1,45,1],[30,2,44,2],[0,1,0,5],[4,0,28,0],[4,1,28,1],[5,2,27,2],[28,2,28,3]]}
[null,"Чек лист_проверка корректности РВП по гарантии, которая оценивается на индивидуальной основе"]
[]
["№ п/п","Параметры используемые для резервирования","Этапы проверки","Параметры для контроля","Результат \n(столбец для заполения данных)","Помятка для заполнения разделов чек-листа\n(при необходимости смотреть в каждой яейки)\nисточники данных/\nкраткий алгоритм действия ","Комментарии\n(заполняется при необходимости) "]
[]
[1,"Оценка  финансового положения принципала","1.1.Оценка финансового положения по рейтингу.","Результат расчета кредитного рейтинга (норма фондирования капиталом в %)",null,"Указать рейтинг (в скобках указать процент нормы фондирования): хорошее от А до В- (0% - 10%)/ среднее от ССС+ до С (11%-75%) /плохое D (76%-100%) \nИсточники данных: Предоставленные принципалом документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nДля расчета рейтинга информация должна быть внесена в кредитную систему \"Прогноз\", вкладка - Анализ состояния заемщика/Выберите контрагента/указать ИНН контрагента"]
[null,null,"1.2.Отсутсвие ограничений по финансовому положению.","Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «хорошее» в соответствии с п. 2.4 Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, книги учета доходов,  справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика (за исключением случаев, когда размер картотеки не превышает 0,5% от собственного капитала Банка или, когда длительность картотеки не превышает 7 календарных дней); ",null,"Источники данных: Справки из кредитных организаций (реквизиты справки), \nданные из  АБС Equation (команды: Y1U/AKCUSK2/указать 1,enter/удалить филиал, указать ИНН заемщика, enter /выгрузить отчет 4, enter).\n\nСумма картотеки сопоставляется с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату)."]
[null,null,null,"- наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате; ",null,"Источник данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, иные документы (ОСВ сч. 70, в размере 2-месячного офиц.размера ФОТ).\n\nИнформация о наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате может быть указана и в открытых источниках СМИ, Интернет (сообщения о результатах проверки служб Минтруда и др.).  "]
[null,null,null,"- наличие существенной (более 50% краткосрочной кредиторской задолженности) задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами;",null,"Источники данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, справка ФНС и иные документы.\n\nСумма задолженности перед бюджетом сопоставляется с данными краткосрочной кредиторской задолженности."]
[null,null,null,"- наличие скрытых потерь равных или превышающих 25% чистых активов заемщика;",null,"Источники данных: бухгалтерская отчетность, расшифровки статей баланса (дебиторской задолженности, финансовых вложений, запасов). Пояснения ДР по признанию активов скрытыми потерями.\n\nК скрытым потерям относятся неликвидные запасы продукции, просроченная дебиторская задолженность, сумма требований безнадежных взысканию. \nСкрытые потери также определяется на основе анализа финансового положения контрагентов в дебиторской задолженности и в финансовых вложениях заемщика. Рекомендуется анализировать контрагентов с наибольшей задолженностью перед заемщиков (например если задолженность контрагентов сопоставима с 25%-100%  чистых активов заемщика).  По контрагентам чье финансовое положение оценивается Банком как плохое (в случае предоставления отчетности контрагентов либо наличие информация в открытых источниках, что в отношении контрагентов применяются процедуры в соответствии с ФЗ \"О банкротстве\").   \nСкрытые потери соотносятся с чистыми активами заемщика."]
[null,null,null,"- неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней;",null,"Источники данных:  Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника ДБ Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- единичный случай исполнения заемщиком обязательств перед Банком, предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров) с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком  в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100  тыс. руб.;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с Банком, убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов  по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц - заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года, - по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица. Для заемщиков, деятельность которых характеризуется цикличностью (сезонными колебаниями), величина чистых активов сравнивается с их уровнем, сложившимся в период, в максимальной степени соответствующий по финансово-экономическим показателям анализируемому;",null,"Источники данных: Бизнес – план, заключение служб, бухгалтерская отчетность и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 0710001 «Бухгалтерский баланс», утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных оборотов (более 70%) денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность, справки из Банков, Карточка сч. 51  и иная доступная в Банке информация."]
[]
[null,null,null,"Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «среднее» в соответствии с п. 2.5 Положения  907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством",null,"Источники данных: Информация доступная в открытых источниках сайты интернет (СМИ, СПАРК). \nВходит с список стоп-факторов по линии отдела безопасности ЕСЦ.  "]
[null,null,null,"- заемщик является устойчиво неплатежеспособным (90 календарных дней просроченная задолженность, за исключением ПОС)",null,"Источники данных: Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- деятельность заемщика на отчетную дату убыточна",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах, книги учета доходов и расходов ЮЛ и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения, иная информация.\n\n "]
[null,null,null,"- наличие отрицательной величины чистых активов",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация."]
[null,null,null,"- наличие сокращения чистых активов более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nЧистые активы на отчетную дату  сравниваются с показателем чистых активов по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие падения (сокращения) объемов производства/выручки более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nВыручка/объем производства на отчетную дату  сравниваются с показателем выручки/объема производства по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  дебиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nДебиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем дебиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  кредиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nКредиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем кредиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- снижение показателей рентабельности (одновременно валовой/операционной/чистой) более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nРентабельность (валовая/операционная/чистая) на отчетную дату  сравниваются с показателем рентабельности по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n\n"]
[null,null,null,"- другие явления/сведения о заемщике, которые свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика. ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nУчитывается любая иная информация, которое может оказать отрицательное влияние на финансовую устойчивость заемщика (например наличие скрытых потерь превышающие более 100 % чистых активов заемщика)."]
[]
[null,null,"Итоговое финансовое положения заемщика:",null,"хорошее/среднее/\nплохое"]
[2,"Императивные требования ","2.1.Не предоставления отчетности в Банк","Отсутствует факт не предоставления отёчности за последний квартал (2 категория качества ссуды резерв 20%)/за последнее полугодие (3 категория качества ссуды резерв 50%) в соответствии срокам Положения 907-П. ","+/-","Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, прочие документы.\n\nУчитывается факт не предоставления документов необходимых для расчета рейтинга, в соответствии с нормативными сроками предоставления документов:\n- по итогам отчетности на 01 января текущего года - не позднее 30 апреля текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 апреля текущего года - не позднее 31 мая текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 июля текущего года - не позднее 31 августа текущего года;\n- по итогам отчетности на 01 октября текущего года - не позднее 30 ноября текущего года.\n"]
[null,null,"2.2. Не осуществления реальной деятельности","Отсутствуют признаки не осуществлении реальной деятельности:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы.\n\n"]
[null,null,null,"- превышение более чем в 10 раз размера предоставленной заемщику - юридическому лицу необеспеченной ссуды или ссуды, обеспечением по которой не является обеспечение I категории качества, а также обеспечение II категории качества в виде гарантий (поручительств), залога ценных бумаг, залога недвижимости, над величиной полученной им среднеквартальной выручки за последние 12 календарных месяцев (  При определении показателя выручки заемщика - юридического лица возможно использовать данные консолидированной отчетности группы, в которую входит заемщик, составленной по российским или международным стандартам, раскрываемой неограниченному кругу лиц);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность за отчетный период; договоры залога; заключение о справедливой стоимости имущества, и пр.\n\nОбщая сумма обязательств заемщика (ссуд, гарантий иных требований), выданных без обеспечения (I-II категории) соотносятся  со среднеквартальной выручкой. "]
[null,null,null,"- отсутствие на последнюю отчетную дату у заемщика собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;",null,"Источники данных: договоры аренды основных средств или иного имущества; бухгалтерская отчетность; ОСВ по соответствующему счету; документы подтверждающие право собственности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- случаи, когда ссуда предоставлена кредитной организацией заемщику - юридическому лицу, не являющемуся финансовой организацией, имеющей лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет, более 70 процентов активов которого на последнюю отчетную дату представляют собой дебиторскую задолженность (за исключением дебиторской задолженности, возникшей по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования), займы, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы других юридических лиц и иные финансовые вложения;",null,"Источники данных: У финансовой организации -  данные о лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет; бухгалтерская отчетность, расшифровка дебиторской задолженности, с указанием реквизитов договоров и характера образования задолженности  \nСумма дебиторской задолженности ((за исключение ДЗ по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования)) и финансовых вложений соотносится  значению  активам заемщика \n"]
[null,null,null,"- непредставление заемщиком по запросам Банка выписок по банковским счетам, открытым в других кредитных организациях, или иной документально подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах заемщика в случаях, когда обороты по счетам, открытым в Банке, несопоставимо малы по отношению к предоставленным кредитам в случае наличия данного права у Банка согласно кредитной документации;",null,"Источники данных: Справка о кредитном портфеле (с указанием даты предоставления) в другом Банке, Справка по оборотам (с указанием даты предоставления) в другом Банке; выписки по банковским счетам в других Банках (с указанием даты предоставления и периода).\n\nВ случае отсутствия  выписок -  иная информация, подтверждающая объемы деятельности заемщика и сведения об основных контрагентах заемщика, (карточки сч 51, 52, 57 заемщика, расшифровки основных дебиторов и кредиторов, налоговые декларации, книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций, оборотно-сальдовая ведомость, ведомость остатков по синтетическим счетам помимо договоров поставки товаров или услуг, товарно-транспортных накладных, подтверждающих факт поставки товаров, счетов-фактур, актов выполненных работ, при условии их достоверности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- осуществление заемщиком операций в банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер);",null,"Источники данных: Выписка по р/с (указание периода) в Банке, информации от Управления финансового мониторинга, заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- смена единоличного исполнительного органа заемщика три и более раз за последний календарный год;",null,"Источники данных: Протокол избрания (указания даты) на должность; приказ о назначении (указание даты) трудовой договор (номер, дата), ЕГРЮЛ\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- отсутствие заемщика по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения;",null,"Источники данных: Анкета заемщика, учредительные документы, справка Службы безопасности о нахождении заемщика\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров и контрактов либо задержки с восстановлением утраченных документов за последние три календарных года в период кредитования заемщика;",null,"Источники данных: Доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- регистрация заемщика, не являющегося собственником или арендатором помещений на срок свыше 1 года, по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами согласно данным, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы;",null,"Источники данных: ЕГРЮЛ, Справка Службы безопасности о месте нахождения заемщиков,\nСайты сети интернет: на официальном сайте Федеральной налоговой службы; информационный портал Fira.Pro, иные информационные порталы;\nДоговор аренды помещений на срок свыше 1 года (либо совокупный срок договоров более 1 года) по адресу, указанному при государственной регистрации, либо документы, подтверждающие право собственности на данное помещение\n\nПроверить  является ли место, указанное при государственной регистрации местом регистрации 2-х или более организаций. \nВ случае если адрес является местом массовой регистрации, посмотреть в договоре аренды  соответствующий срок или реквизиты документов, подтверждающих право собственности.\n"]
[null,null,null,"- изменение места постановки на налоговый учет более 2 раз за календарный год (за исключением случаев, когда изменение вызвано реорганизацией налоговых органов);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа (печать либо документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган); налоговая декларация по налогу на прибыль с документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган)\n\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру-специалисту (индивидуальному аудитору) или руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично;",null,"Источники данных: Договор с аудиторской фирмой или с индивидуальным аудитором (указать реквизиты договора), приказ  о ведении единолично руководителем бухгалтерский учета (реквизиты документа)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера;",null,"Источники данных: Справка о среднесписочной численности работников/иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в течение более чем трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в размере ниже официального прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика, в расчете на одного занятого.",null,"Источники данных: Выписка по расчетному счету за последние 3 месяца, реестр платежей и иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[]
[null,null,"2.3. У контрагента прекращено действие лицензии, аннулирована или отозвана лицензия на осуществление его основной деятельности, ","Гарантия классифицируются в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов.","+/-","Источники данных: предоставленные принципалом  документы для финансового анализа, информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК), заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иные источники.  \n\nИнформация учитывается при оценки категории качества гарантии"]
[3,"Использования обеспечения для целей корректировки размера резервов","3.1. Ограничения по реализации обеспечения (согласно заключению ЮЛ/согласно заключению УЭЗ).","Отсутствуют юридические ограничения/ иные ограничения по реализации обеспечения ","+/-","Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению ЮЛ/заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация об ограничениях по реализации обеспечения учитывается на основании данных указанных в заключению ЮЛ/заключению УЭЗ. "]
[null,null,"3.2. Ограничения по ликвидности (согласно заключению УЭЗ) ","Отсутствует факт оценки срока реализации обеспечения более 270 календарный дней.","+/-","Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению ЮЛ/заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация о ликвидности учитывается на основании заключения УЭЗ. "]
[null,null,"3.3. Ограничение по п.5.5. Положения 907-П","Отсутствуют ограничения по применении залога для корректировки размера резервов по п.5.5. Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия указать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту,  заключению ЮЛ/заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n"]
[null,null,null,"- возникают основания для признания невозможности реализовать права, вытекающие из наличия обеспечения по ссуде, без существенных потерь суммы (стоимости) обеспечения;",null,"Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, заключению УЭЗ по обеспечению и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация о ликвидности учитывается на основании заключения УЭЗ, Актов осмотра. "]
[null,null,null,"- в отношении залогодателя применяются процедуры банкротства;",null,"Источники данных: Параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК и др.) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  финансовое положение иностранных юридических лиц, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне не ниже \"В\" по международной рейтинговой шкале \"Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс\" (S&P Global Ratings) или кредитный рейтинг не ниже аналогичного уровня по международной рейтинговой шкале \"Фитч Рейтингс\" (Fitch Ratings), \"Мудис Инвесторс Сервис\" (Moody's Investors Service), а также юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, не имеющих кредитный рейтинг, присвоенный по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации одним из российских кредитных рейтинговых агентств, не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, эмитировавших (выпустивших) ценные бумаги, принятые в залог, не может быть оценено как хорошее или среднее в соответствии с Методикой Банка и п.2.4 и п.2.5. Положения 907-П.",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- эмитентом (векселедателем) предоставленных в залог ценных бумаг является заемщик или лицо, которое может прямо или косвенно (через третьих лиц) осуществлять контроль за решениями, принимаемыми органами управления заемщика;",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- предмет залога обременен обязательствами по иным договорам залогодателя, в том числе договорам залога с третьими лицами (за исключением отсутствия ограничений по сроком реализации и достаточности покрытия стоимости обеспечения всех ссуд);",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- финансовое положение третьего лица, предоставившего обеспечение, одновременно являющегося заемщиком по иным кредитным договорам Банка, ухудшится таким образом, что возникнут основания для осуществления процедур банкротства;",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, данные открытых источников (Интернет сайты, рейтинговые агентства) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения при условии:\n- если финансовое положение  залогодателя, которые при этом является заемщиком  Банка оценивается  как плохое., а предоставленное обеспечение является основным источником получения выручки залогодателя"]
[null,null,null,"- по заемщику в течение периода, превышающего один квартал, отсутствует информация о финансовом состоянии (кроме залога имущества или гарантийного депозита);",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  отсутствуют обстоятельства, которые могут привести к отказу кредитной организации от намерения реализовать права, вытекающие из предоставленного обеспечения по ссуде, включая субъективные обстоятельства (конфликт интересов сторон - участников по договору о предоставлении ссуды и (или) по договору об обеспечении ссуды, связь (прямая или косвенная) третьего лица с кредитной организацией);",null,"Источники данных: Список связанных с Банком лиц/лиц, имеющих заинтересованность в совершении сделки, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту. \n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"-  не представлено подтверждение (имеются доказательства недостоверности) реальности предмета залога и (или) его принадлежности залогодателю - третьему лицу (в том числе в силу отсутствия соответствующих активов на балансе залогодателя - третьего лица, отсутствия надлежаще оформленных документов, подтверждающих право собственности залогодателя - третьего лица на предмет залога)",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту, Акты осмотра.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- имеются достаточные основания полагать, что третье лицо, предоставившее обеспечение по ссуде (залогодатель, гарант, авалист, поручитель), исполнит обязательства, вытекающие из предоставленного обеспечения, и не будет препятствовать реализации прав кредитной организации;",null,"Источники данных: Список связанных с Банком лиц/лиц, имеющих заинтересованность в совершении сделки, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[null,null,null,"- имеются иные существенные документально подтвержденные обстоятельства, которые могут существенно препятствовать реализации кредитной организацией прав, вытекающих из наличия обеспечения по ссуде",null,"Источники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту и иная информация. \n\nИнформация учитывается при определении категории качества обеспечения."]
[]
[null,null,"3.4. Справедливая стоимость залогового обеспечения","СС=〖РС〗_t270×k_рр\nСС – справедливая стоимость имущества;\n〖РС〗_t270  – рыночная стоимость имущества со сроком экспозиции, не превышающим 270 дней.\nk_рр – коэффициент, учитывающий расходы на содержание, экспозицию и реализацию объекта.\n1) k_рр для земельные участков (т.ч. право аренды), жилой недвижимости, коммерческой недвижимости, автотранспорта, спецтехнике, маломерных судов составляет - 0,95\n2) k_рр для производственной недвижимости, специализированной недвижимости, железнодорожного транспорта, речных и морских судов составляет - 0,90\n3) k_рр для прочей недвижимости, оборудования, воздушные суда, прочие залоги   составляет - 0,85\n4) k_рр для  животные основного стада - 01 счет (в т.ч КРС), товары в обороте составляет - 0,80.","+/-","Источники данных: Заключение УЭЗ, предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту и иная информация. \n\nОпределяется на основании рыночной стоимости указанной в заключение УЭЗ (обязательно при сроке   экспозиции, не превышающим 270 дней."]
[4,"Итоги оценки РВП","Финансовое положение принципала",null,null,"На основании п. 1 Чек листа"]
[null,null,"Императивные требования ",null,null,"На основании п. 2 Чек листа"]
[null,null,"Категория качества гарантии",null,null,"С учетом финансового положение принципала и наличия иных факторов и требований (в том  наличия числе действующих ссуд в Банке)."]
[null,null,"Расчетный резерв, % ",null,null,"С учетом финансового положение заемщика и наличия иных факторов и требований (в том  наличия числе действующих ссуд в Банке)."]
[null,null,"Сумма расчетного резерва, руб.",null,null,"С учетом финансового положение заемщика и наличия иных факторов и требований (в том  наличия числе действующих ссуд в Банке)."]
[null,null,"Справедливая стоимость залогового обеспечения",null,null,"На основании п. 3 Чек листа"]
[null,null,"Сумма резерва, подлежащая  формированию по гарантии с учетом обеспечения",null,null,"При наличии обеспечения I и II категории качества минимальный размер резерва определяется по следующей формуле:\n                  \n                       SUM ki  x Обi\n    P = PP x (1 - ------------   ), \n                                Ср\nгде Р – минимальный размер резерва. Резерв, формируемый Банком, не может быть меньше минимального размера резерва;\nРР – размер расчетного резерва (размер резерва, рассчитанного в соответствии с требованиями настоящего Положения без учета факта наличия и качества обеспечения по ссуде);\nKi – коэффициент (индекс) категории качества обеспечения. Для обеспечения I категории качества Ki (k1) принимается равным единице (1,0). Для обеспечения II категории качества Ki (k2) принимается равным 0,5;\nОбi - стоимость обеспечения соответствующей категории качества (за вычетом предполагаемых расходов банка, связанных с реализацией обеспечения);\nСр - величина основного долга по гарантии.\nЕсли SUM ki x Обi >= Ср, то Р принимается равным нулю (0).\n"]

{"sheet":"ПОТ гарантия (2)","index":4,"n_rows":64,"n_cols":7,"rows_kept":64,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[43,2,57,2],[58,0,63,0],[58,1,63,1],[58,2,58,3],[59,2,59,3],[60,2,60,3],[61,2,61,3],[62,2,62,3],[63,2,63,3],[29,0,57,0],[29,1,57,1],[30,2,35,2],[30,5,34,5],[36,2,42,2],[0,1,0,5],[4,0,28,0],[4,1,28,1],[5,2,27,2],[28,2,28,3]]}
[null,"Чек лист_проверка корректности РВП по гарантии, которая оценивается в ПОТ"]
[]
["№ п/п","Параметры используемые для резервирования","Этапы проверки","Параметры для контроля","Результат \n(столбец для заполения данных)","Помятка для заполнения разделов чек-листа\n(при необходимости смотреть в каждой яейки)\nисточники данных/\nкраткий алгоритм действия ","Комментарии\n(заполняется при необходимости) "]
[]
[1,"Оценка  финансового положения принципала","1.1.Оценка финансового положения по рейтингу.","Результат расчета кредитного рейтинга (норма фондирования капиталом в %)",null,"Указать рейтинг (в скобках указать процент нормы фондирования): хорошее от А до В- (0% - 10%)/ среднее от ССС+ до С (11%-75%) /плохое D (76%-100%) \n\nИсточники данных: Предоставленные принципалом документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nДля расчета рейтинга информация должна быть внесена в кредитную систему \"Прогноз\", вкладка - Анализ состояния заемщика/Выберите контрагента/указать ИНН контрагента"]
[null,null,"1.2.Отсутсвие ограничений по финансовому положению.","Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «хорошее» в соответствии с п. 2.4 Положения 907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия \nуказать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика (за исключением случаев, когда размер картотеки не превышает 0,5% от собственного капитала Банка или, когда длительность картотеки не превышает 7 календарных дней); ",null,"Источники данных: Справки из кредитных организаций (реквизиты справки), \nданные из  АБС Equation (команды: Y1U/AKCUSK2/указать 1,enter/удалить филиал, указать ИНН заемщика, enter /выгрузить отчет 4, enter).\n\nСумма картотеки сопоставляется с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату)."]
[null,null,null,"- наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате; ",null,"Источник данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, иные документы (ОСВ сч. 70, в размере 2-месячного офиц.размера ФОТ).\n\nИнформация о наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате может быть указана и в открытых источниках СМИ, Интернет (сообщения о результатах проверки служб Минтруда и др.).  "]
[null,null,null,"- наличие существенной (более 50% краткосрочной кредиторской задолженности) задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ, местными бюджетами и внебюджетными фондами;",null,"Источники данных: Расшифровки кредиторской задолженности, бухгалтерский баланс, справка ФНС и иные документы.\n\nСумма задолженности перед бюджетом сопоставляется с данными краткосрочной кредиторской задолженности."]
[null,null,null,"- наличие скрытых потерь равных или превышающих 25% чистых активов заемщика;",null,"Источники данных: бухгалтерская отчетность, расшифровки статей баланса (дебиторской задолженности, финансовых вложений, запасов). Пояснения ДР по признанию активов скрытыми потерями.\n\nК скрытым потерям относятся неликвидные запасы продукции, просроченная дебиторская задолженность, сумма требований безнадежных взысканию. \nСкрытые потери также определяется на основе анализа финансового положения контрагентов в дебиторской задолженности и в финансовых вложениях заемщика. Рекомендуется анализировать контрагентов с наибольшей задолженностью перед заемщиков (например если задолженность контрагентов сопоставима с 25%-100%  чистых активов заемщика).  По контрагентам чье финансовое положение оценивается Банком как плохое (в случае предоставления отчетности контрагентов либо наличие информация в открытых источниках, что в отношении контрагентов применяются процедуры в соответствии с ФЗ \"О банкротстве\").   \nСкрытые потери соотносятся с чистыми активами заемщика."]
[null,null,null,"- неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней неисполнение либо два и более случаев исполнения заемщиком обязательств перед Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней;",null,"Источники данных:  Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника ДБ Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- единичный случай исполнения заемщиком обязательств перед Банком, предусмотренных договорами (за исключением кредитных договоров) с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано Банком  в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100  тыс. руб.;",null,"Источники данных: Договоры, иные документы. \nТакже учитывается информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с Банком, убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов  по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц - заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года, - по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица. Для заемщиков, деятельность которых характеризуется цикличностью (сезонными колебаниями), величина чистых активов сравнивается с их уровнем, сложившимся в период, в максимальной степени соответствующий по финансово-экономическим показателям анализируемому;",null,"Источники данных: Бизнес – план, заключение служб, бухгалтерская отчетность и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 0710001 «Бухгалтерский баланс», утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных оборотов (более 70%) денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность, справки из Банков, Карточка сч. 51  и иная доступная в Банке информация."]
[]
[null,null,null,"Отсутствуют ограничения при оценке финансового положения Заемщика  как «среднее» в соответствии с п. 2.5 Положения  907-П:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия \nуказать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  "]
[null,null,null,"- заемщик признан несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством",null,"Источники данных: Информация доступная в открытых источниках сайты интернет (СМИ, СПАРК). \nВходит с список стоп-факторов по линии отдела безопасности ЕСЦ.  "]
[null,null,null,"- заемщик является устойчиво неплатежеспособным (90 календарных дней просроченная задолженность, за исключением ПОС)",null,"Источники данных: Информация указанная в заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n "]
[null,null,null,"- деятельность заемщика на отчетную дату убыточна",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах, книги учета доходов и расходов ЮЛ и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения, иная информация.\n\n "]
[null,null,null,"- наличие отрицательной величины чистых активов",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация."]
[null,null,null,"- наличие сокращения чистых активов более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Итого по разделу III Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nЧистые активы на отчетную дату  сравниваются с показателем чистых активов по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие падения (сокращения) объемов производства/выручки более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nВыручка/объем производства на отчетную дату  сравниваются с показателем выручки/объема производства по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  дебиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nДебиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем дебиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- наличие роста  кредиторской задолженности более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Соответствующая статья Бухгалтерского баланса на отчетную дату и за аналогичную дату прошлого года, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nКредиторская задолженность  на отчетную дату  сравниваются с показателем кредиторской задолженности  по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n"]
[null,null,null,"- снижение показателей рентабельности (одновременно валовой/операционной/чистой) более чем на 70% по сравнению с АППГ",null,"Источники данных: Отчет о финансовых результатах \nна отчетную дату, справка об имущественном положении, иная информация.\n\nРентабельность (валовая/операционная/чистая) на отчетную дату  сравниваются с показателем рентабельности по отчетности за аналогичную дату прошлого года.\n\n"]
[null,null,null,"- другие явления/сведения о заемщике, которые свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатежеспособность заемщика. ",null,"Источники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки, прочие документы а также информация доступная в  открытых источниках (СМИ, СПАРК) и прочее.  \n\nУчитывается любая иная информация, которое может оказать отрицательное влияние на финансовую устойчивость заемщика (например наличие скрытых потерь превышающие более 100 % чистых активов заемщика)."]
[]
[null,null,"Итоговое финансовое положения заемщика:",null,"хорошее/\nсреднее/\nплохое"]
[2,"Соответствия условиям включения в ПОТ","2.1. Соответствия условиям по размеру ссудной задолженности/\nгарантийных обязательств ","Отсутствует факт, когда величина ссудной задолженности принципала в Банке или иные требования к нему (условные обязательства кредитного характера) классифицируются на индивидуальной основе и по ней (ним) имеются признаки обесценения (за исключением требований к принципалу, величина каждого из которых составляет не более 1 000 000 рублей, и при этом совокупная величина таких требований, относящихся к одному и тому же контрагенту, составляет не более 0,5% от величины собственных средств (капитал) Банка).","+/-","Источники данных: Параметры выдачи новой гарантии/гарантий/ссуд,  собственный капитал,  предоставленные клиентом документы иные источники.\n\nСумма новой гарантии/гарантий/ссуд соотносятся с собственным капиталом Банка (информацию о капитале размещается на сайте Банка/ раздел о Банке/ Раскрытие информации/Финансовые показатели/ Пояснительная информация к бухгалтерской (финансовой) отчетности за последнею отчетную дату."]
[null,null,"2.2. Соответствия признакам однородности, установленным кредитным комитетом ГО","Гарантия соответствует критериям однородности установленным Кредитным комитетом ГО:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия \nуказать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\n\nИсточники данных: Параметры вновь выдаваемой гарантии, предоставленные клиентом документов необходимых для финансового анализа\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОТ."]
[null,null,null,"Сегмент бизнеса принципала :\n- Юридические лица и индивидуальные предприниматели с годовой выручкой до        800 млн. рублей;\n- Юридические лица и индивидуальные предприниматели с годовой выручкой до 2 000 млн. рублей;"]
[null,null,null,"Максимальный срок гарантии:\n- 40 месяцев для УПК/СПК;\n- 60 месяцев для продуктов Банковская гарантия Online  и Экспресс-Банковская гарантия"]
[null,null,null,"Максимальная сумма гарантии - 100.000.000=00  рублей "]
[null,null,null,"Обеспечение гарантии - \n1. Имущественное и неимущественное обеспечение\n2. Без обеспечения\n"]
[]
[null,null,"2.3. Индивидуальные признаки обесценения","Отсутствуют факты выявления индивидуальных признаков обесценения:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия \nуказать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: Предоставленные клиентом документы, параметры обеспечения по вновь выдаваемому кредиту.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС."]
[null,null,null,"- финансовое положение принципала оценивается хуже, чем хорошее при сумме гарантии свыше 1 млн. руб. ;\nдо 1 млн. руб. финансовое положение не хуже чем среднее. \nПри оценке финансового положения как плохое вновь выдаваемая гарантия не включается в ПОТ (в процессе сопровождения может не исключаться до 1 млн. руб.)",null,"Источники данных: Финансовое положение на основании п.1. Чек листа\n\nВ ПОТ может быть включены гарантии выданная:\n- до 1 млн. руб. при оценке финансового положения как среднее;\n- до 100 млн. руб. при оценке финансового положения как хорошее\n\n"]
[null,null,null,"- имеется информация о смерти единственного собственника принципала (в т.ч. индивидуального предпринимателя);",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (Интернет, СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- введение в отношении принципала процедуры наблюдения в деле о банкротстве или реорганизации заемщика-юридического лица;",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК, Интернет,  СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- наличие информации о возбуждении в отношении принципала судебного разбирательства, способного повлечь существенные финансовые трудности для последнего;",null,"Источники данных: Заключение сотрудника Департамента безопасности Банка, данные открытых источников (kad.arbitr.ru, СПАРК, Интернет,  СМИ) и иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[null,null,null,"- отсутствие информации о принципале, позволяющей произвести оценку риска в отношении выданной банковской гарантии;",null,"Источники данных:  Предоставленные клиентом документы необходимых для финансового анализа и  иная доступная в Банке информация.\n\nИнформация учитывается при оценки оснований для включения ссуды в ПОС.\n "]
[]
[null,null,"2.4. Не осуществления реальной деятельности","Отсутствуют признаки не осуществлении реальной деятельности:","+/-(*)","В случае отсутсвия необходимо указать \"+\", в случае наличия \nуказать  \"-\"   из раскрывающего списка (+ слева) указать \"*\" по тем параметрам, по котором есть соответствие.\nИсточники данных: предоставленные заемщиком документы для финансового анализа - бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, расшифровки статей баланса, ОСВ счетов, справки,  прочие документы.\n\n"]
[null,null,null,"- превышение более чем в 10 раз размера предоставленной заемщику - юридическому лицу необеспеченной ссуды или ссуды, обеспечением по которой не является обеспечение I категории качества, а также обеспечение II категории качества в виде гарантий (поручительств), залога ценных бумаг, залога недвижимости, над величиной полученной им среднеквартальной выручки за последние 12 календарных месяцев (  При определении показателя выручки заемщика - юридического лица возможно использовать данные консолидированной отчетности группы, в которую входит заемщик, составленной по российским или международным стандартам, раскрываемой неограниченному кругу лиц);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность за отчетный период; договоры залога; заключение о справедливой стоимости имущества, и пр.\n\nОбщая сумма обязательств заемщика (ссуд, гарантий иных требований), выданных без обеспечения (I-II категории) соотносятся  со среднеквартальной выручкой. "]
[null,null,null,"- отсутствие на последнюю отчетную дату у заемщика собственных либо находящихся в пользовании на основании договора аренды основных средств или иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;",null,"Источники данных: договоры аренды основных средств или иного имущества; бухгалтерская отчетность; ОСВ по соответствующему счету; документы подтверждающие право собственности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- случаи, когда ссуда предоставлена кредитной организацией заемщику - юридическому лицу, не являющемуся финансовой организацией, имеющей лицензию на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет, более 70 процентов активов которого на последнюю отчетную дату представляют собой дебиторскую задолженность (за исключением дебиторской задолженности, возникшей по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования), займы, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы других юридических лиц и иные финансовые вложения;",null,"Источники данных: У финансовой организации -  данные о лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности от своего имени и за свой счет; бухгалтерская отчетность, расшифровка дебиторской задолженности, с указанием реквизитов договоров и характера образования задолженности  \nСумма дебиторской задолженности ((за исключение ДЗ по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования)) и финансовых вложений соотносится  значению  активам заемщика \n"]
[null,null,null,"- непредставление заемщиком по запросам Банка выписок по банковским счетам, открытым в других кредитных организациях, или иной документально подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах заемщика в случаях, когда обороты по счетам, открытым в Банке, несопоставимо малы по отношению к предоставленным кредитам в случае наличия данного права у Банка согласно кредитной документации;",null,"Источники данных: Справка о кредитном портфеле (с указанием даты предоставления) в другом Банке, Справка по оборотам (с указанием даты предоставления) в другом Банке; выписки по банковским счетам в других Банках (с указанием даты предоставления и периода).\n\nВ случае отсутствия  выписок -  иная информация, подтверждающая объемы деятельности заемщика и сведения об основных контрагентах заемщика, (карточки сч 51, 52, 57 заемщика, расшифровки основных дебиторов и кредиторов, налоговые декларации, книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций, оборотно-сальдовая ведомость, ведомость остатков по синтетическим счетам помимо договоров поставки товаров или услуг, товарно-транспортных накладных, подтверждающих факт поставки товаров, счетов-фактур, актов выполненных работ, при условии их достоверности.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n"]
[null,null,null,"- осуществление заемщиком операций в банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер);",null,"Источники данных: Выписка по р/с (указание периода) в Банке, информации от Управления финансового мониторинга, заключение сотрудника Департамента безопасности Банка  и иная доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- смена единоличного исполнительного органа заемщика три и более раз за последний календарный год;",null,"Источники данных: Протокол избрания (указания даты) на должность; приказ о назначении (указание даты) трудовой договор (номер, дата), ЕГРЮЛ\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- отсутствие заемщика по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения;",null,"Источники данных: Анкета заемщика, учредительные документы, справка Службы безопасности о нахождении заемщика\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров и контрактов либо задержки с восстановлением утраченных документов за последние три календарных года в период кредитования заемщика;",null,"Источники данных: Доступная в Банке информация.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности.\n \n"]
[null,null,null,"- регистрация заемщика, не являющегося собственником или арендатором помещений на срок свыше 1 года, по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами согласно данным, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы;",null,"Источники данных: ЕГРЮЛ, Справка Службы безопасности о месте нахождения заемщиков,\nСайты сети интернет: на официальном сайте Федеральной налоговой службы; информационный портал Fira.Pro, иные информационные порталы;\nДоговор аренды помещений на срок свыше 1 года (либо совокупный срок договоров более 1 года) по адресу, указанному при государственной регистрации, либо документы, подтверждающие право собственности на данное помещение\n\nПроверить  является ли место, указанное при государственной регистрации местом регистрации 2-х или более организаций. \nВ случае если адрес является местом массовой регистрации, посмотреть в договоре аренды  соответствующий срок или реквизиты документов, подтверждающих право собственности.\n"]
[null,null,null,"- изменение места постановки на налоговый учет более 2 раз за календарный год (за исключением случаев, когда изменение вызвано реорганизацией налоговых органов);",null,"Источники данных: Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа (печать либо документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган); налоговая декларация по налогу на прибыль с документ (квитанция) о принятии/отправке данных в налоговый орган)\n\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру-специалисту (индивидуальному аудитору) или руководитель организации ведет бухгалтерский учет лично;",null,"Источники данных: Договор с аудиторской фирмой или с индивидуальным аудитором (указать реквизиты договора), приказ  о ведении единолично руководителем бухгалтерский учета (реквизиты документа)\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера;",null,"Источники данных: Справка о среднесписочной численности работников/иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[null,null,null,"- отсутствие в течение более чем трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в размере ниже официального прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту регистрации заемщика, в расчете на одного занятого.",null,"Источники данных: Выписка по расчетному счету за последние 3 месяца, реестр платежей и иной документ.\n\nУчитывается фактор нереальности деятельности."]
[]
[3,"Итоги оценки ПОС","Финансовое положение принципала",null,null,"На основании п. 1 Чек листа"]
[null,null,"Совокупный объем ссуд/гарантий от капитала Банка",null,null,"На основании п. 2.1. Чек листа"]
[null,null,"Индивидуальные признаки обесценения",null,null,"На основании п. 2.3. Чек листа"]
[null,null,"Иные критерия включения в ПОТ",null,null,"На основании остальных пунктов 2 Чек листа"]
[null,null,"Расчетный резерв, % ",null,null,"С учетом финансового положение принципала, и соответствии условиям включения в ПОТ (в соответствии с Приложением 11 Положения 908-П)."]
[null,null,"Сумма резерва, подлежащая  формированию по гарантии",null,null,"С учетом финансового положение принципала, и соответствии условиям включения в ПОТ (в соответствии с Приложением 11 Положения 907-П)."]