{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":1,"sheets":["xl"],"not_rendered":{"charts":0,"images":0,"macros":0,"external_links":0,"defined_names":0,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"xl","index":0,"n_rows":4,"n_cols":9,"rows_kept":4,"cut":false,"hidden":false,"merged":[]}
["Заголовок","Номер пункта","Недостаток","Код недостатка","Ответственные","Нормативный документ","Ожидаемые риски","Рекомендации","Аудитор"]
["1.1\tНедостатки по начислению процентов / Краткосрочные кредиты (риск – высокий) ","1.1","Неправильно начислены проценты по кредитам Иванова, Сидорова и Петрова (устранено 21.12.2021).",291107,"Департамент информационных технологий, Департамент розничных услуг","Положение о кредитовании (2021), 12.1.7 - пункт","Такие недостатки могут привести к недополучению дохода","Усилить контроль","О.Горбачев"]
["1.2\tНедостатки по взысканию процентов / Среднесрочные кредиты (риск – средний) ","1.2","Неправильно взысканы проценты по кредитам ООО Стандарт, АО Ремзавод, ЧФ Круассан, ИП Евгеньев, АО Кабель, ИП Иванова, ИП Кузнецов (они являются ключевыми клиентами филиала).",270101,"Департамент кредитования, Департамент микрокредитования","Политика кредитования (2020), 21.5 - пункт","Такие недостатки могут привести к искажению балансовой отчетности, недополучению дохода, наложению штрафа со стороны налоговых органов, несоблюдению нормативных актов","Усилить контроль в сфере взыскания процентов, применить меры к виновным сотрудникам, если не одумаются, применять меры вплоть до увольнения","С.Сергеев, Ш.Шапошников, Д.Руставели"]
["2.1\tРиски в программе CRM Bullit (риск – низкий) ","2.1","Не заполнены поля в программе CRM Bullit по кредитам ООО Стенфорд, ООО Химзавод, ЧП Кредитор, ИП Салаватов, АО Кабердин, ИП Стоцкая, ИП Памфилова (эти недостатки нужно обсудить среди персонала филиала).","278407, 278409, 278510","Управление кредитования, Центр строительства","Кодекс кредитования (2018, 2019), 21.5.1 - пункт","Имеется риск неправильной работы программы CRM Bullit. Это может привести к тяжёлым последствиям и к искажению финансовой отчетности, недополучению выручки, наложению пени со стороны таможенных органов, несоблюдению законов","Провести разъяснительные работы среди руководящего состава, увеличить финансирование персонала, укрупнить предприятия в сфере выращивания хлопка, применить иные меры к виновным сотрудникам, если не исправят недостатки, приостановить начисление заработной платы менять меры вплоть до увольнения","Ж.Журавлёв, Н.Никитин"]